15
风险资产-权重
总原则
根据风险的大小，设定表内各类资产和表外 项目的风险权重
简单的权重体系 0％ 50％ 100％
16
风险监管-贷款质量
信贷管理一般性论述 统一授信制度评价 审贷分离制度 贷款分类制度 不良贷款的管理 贷款的内部控制与组织管理
17
风险监管-内部控制
是为实现经营目标，制定和实施的风险控 制、制度管理和相互制约的方法、措施和 程序的总称。是商业银行的一种自律行为 。 内部控制的主体：商业银行董事会、高级 管理层和各级管理人员 内部控制的客体：内部各职能部门及其工 作人员从事的业务活动
竞争格局
银行体系 市场份额 竞争趋势
27
银行体系
国有独资商业银行垄断地位 股份制商业银行紧随其后 城市商业银行地方特色 农村信用社农村、农业的发展主力 政策性银行政策保障 外资银行示范作用
28
பைடு நூலகம்场份额
60 50 40 30 20 10
0 资产
负债
国有独资商业银行 股份制商业银行 城市商业银行 农村信用社 政策性银行 外资银行
中国培训师大联盟
金融监管与金融改革
1
主要内容
为什么需要监管 银监会监管的重心 审慎监管与放松管制 我国银行业的风险和竞争 银行改革的选择
2
为什么需要监管-监管定义
定义1：监管是国家凭借政治权利对经济个 体自由决策所实施的强制性限制。 定义2：监管是对某种偏离既定规则行为实 施的某种干预，而对这种干预效果的评价 则与人们在评价时使用的价值体系有关。
29
竞争趋势
沿海地区和中心城市将成为争夺焦点 外资银行会倚重网络银行，并通过并购方 式进入中国市场 更加致力于中间业务全面竞争 争夺优质外资公司以及优质中资公司 人民币业务竞争将比外汇业务竞争更激烈 争抢银行专业人才
30
银行改革的选择
推进公司治理结构建设 股份制改造 引进战略投资者 机构扁平化
31
3
为什么需要监管-因素分析
垄断 负外部性 公共产品 信息不对称 过度竞争
分配不公
4
为什么需要监管-银行风险
违约风险 国家风险 市场风险 流动性风险 操作风险 法律风险 声誉风险
5
为什么需要监管-银行风险的特性
客观性 不确定性 相关性 可控性 扩散性 隐蔽性和叠加性
6
为什么需要监管银行风险形成的因素
13
资本的组成
资本的组成部分
核心资本或一级资本
实缴股本（普通股、永久性非累计优先股） 公开储备（股票发行溢价、留存利润）
特点：作为资本的重要组成部分
弥补经营中出现的损失 自始至终到位
14
风险资产-涵盖的风险及其类别
信用风险（其它风险各国自定） 一、国家转移风险
二、对非中央政府、公共机构的债 权 三、抵押与担保 四、住房抵押贷款 五、表外业务
宏观经济政策和经济周期波动 金融资产价格的波动 市场竞争的加剧 金融机构的微观决策和管理失误 经济一体化和金融国际化 政治和自然因素
7
为什么需要-监管体系
外部
政府 政府部门 市场约束 社会监督
内部
内部控制 行业自律
8
为什么需要监管-监管目标
保护存款人的利益 保护金融消费者的利益 维护银行体系的稳定 维护货币信用体系的发展与稳定 促进经济发展
内部公司治理
公司治理的界定：董事会为核心的结构或制度安排
公司治理的目标：以董事会为中介，解决所有者与 管理者之间的关系和潜在利益冲突
问题的发展
34
我国银行公司治理的基本缺陷
商业银行公司治理的主要缺陷： 国有独资商业银行公司治理的缺陷
股份制商业银行
35
引入战略投资者
意义
在改制实施过程中引入战略投资者，将有利于 形成多元化的产权结构，同时，也马上给改制 后企业的发展带来新的契机。此外，改制工作 的推进是塑造一个全新企业的过程，在此过程 中引入战略投资者也会增强企业的承受能力、 减少双方的磨合时期， 战略投资者引入对于改制而言，并非必需的组 成部分。如果战略投资者引入产生决策性错误 的话，将给改制后企业带来双倍的震荡。
18
内部控制与风险管理的关系
内部控制
控
风
控
信
监
风
制
险
制
息
督
险
环
评
活
与
与
决
境
估
动
交
评
策
流
价
风险管理
19
内部控制的目标
运作目标：运作的效率与有效性。 信息目标：财务和管理信息的可靠性与完 整性。 符合性目标：符合适用的法律和规章制度 。
20
商业银行内部控制目标 确保自身发展战略和经营目标的全面实施 保证财务和管理信息的可靠与完整 保证银行合规合法经营 确保将各种风险控制在规定的范围之内。
21
放松管制与审慎监管
放松管制的背景
加入WTO 市场经济的发展 金融国际化的要求
放松管制的信号
取消部分行政审批 混业经营的潜在趋势 鼓励金融创新
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取消行部分政审批
调整新设分支机构审批权限 调整新业务审批方式 调整高级管理人员任职资格核准方式
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混业经营的潜在趋势
中信、光大模式 平安模式 非银行金融机构参股银行机构 混业的外资金融集团参股境内银行机构 花旗参 股南京商业银行 中资境外机构混业 中银旗下证券机构 农银财务 旗下农银保险、农银证券 资产管理公司与MORGANSTANDLY 高盛成立资产 处置公司 债转股
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金融创新
银证通 双货币帐户 外汇宝 建设银行现金管理 农业银行债券抵押组合 离岸业务 买方票据贴现 电子银行 网上银行 电话银行 个人理财 代理、代售业务 可转换债券担保 保理
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我国银行业的风险和竞争
风险状况
资本充足水平较低 贷款质量较差 盈利水平不高 内部控制薄弱
26
我国银行业的风险和竞争
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推进公司治理结构建设
公司治理为何受到关注？ 公司治理与银行风险管理 我国银行公司治理的缺陷
32
公司治理为何受到关注？
公司治理问题的提出与发展 良好公司治理的基本准则 银行危机的反思
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公司治理问题的提出与发展
问题的产生：与现代公司制度发展密切相关
问题的根源：所有权与控制权分离
问题的沿革：
问题的解决：外部市场约束
9
为什么需要监管-监管模式
分业 混业 混合
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银监会监管的重心
法人监管 风险监管 内部控制制度监管 提高透明度
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银监会监管的重心监管的主要内容
市场准入
机构准入 人员准入 业务准入
风险监管
资本 资产质量 流动性 盈利性 内部控制
市场退出
12
风险监管-资本充足性
资本的定义 资本的组成 风险资产