2012年AFP分组案例-企业主家庭理财
一、客户背景资料
江先生今年45岁,为一家制造业有限公司董事长兼总经理,公司成立5年，王太太40岁，为该家族公司的财务总监。

有一对龙凤胎子女,今年15岁。

江先生月税前薪资3万元，江太太月税前薪资2万元。

去年银行存款利息收入3万元。

每年家庭生活开支现值20万元，两子女念国际学校的年学费各5万元。

资产负债方面，江先生银行活期存款金额20万元，定期存款100万元，股票型基金50万元，自住房产价值300万元，无贷款。

实业投资方面，目前公司资产1000万元，负债500万元，家族股权100%，前一年公司税后利润100万元，分红比率50%。

二、客户理财目标
1) 想在尽快购置300万元的设备扩大生产，需要一个筹资计划。

2) 3年后子女到国外念大学与硕士共6年,每年学费生活费各人民币现值25万元。

3) 预计20年与妻子后退休，将公司股权与经营工作交班给子女。

退休后日常开销现值每年18万元，退休后前10年旅游的费用现值每年10万元。

4) 江先生经营的公司每年可分配的税后红利稳定，需要一个投资计划安排来达到前述目标。

三、基本假设
1)生活费增长率与学费增长率均假设为5%。

公司税后利润增长率5%。

2)别墅房贷利率7%，最高额度50%。

最长期限20年。

3）购置设备扩厂后的公司税后利润预估可提高到130万元。

4）夫妻的三险一金扣缴率，养老8%，医疗2%，失业1%，住房公积金个人与企业各10%。

当地社平工资3000元，最高扣缴3倍。

四、问题
1）方案分析：从请提出可行的筹资方案，帮江先生完成扩厂计划。

2）财务诊断：依前项规划编制江先生扩厂后的家庭资产负债表与现金流量表。

2）目标可行性分析：就扩厂后能否达到其他的理财目标，提出结论与调整建议。

4）产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品来做推荐。

制作理财案例是一个复杂的过程，需要大量时间进行分析和计算，下面就介绍了如何制作一个好的理财案例！
案例分析
金易行的理财规划
声明
●尊敬的客户：
●您好！
●本理财报告是用来帮助您明确财务需求和目标，帮助您对理财事务进行更好地决
策,以达到财务自由、决策自主与生活自在的人生目标。

●本理财报告是在您提供的资料基础上，基于通常可接受的假设、合理的估计，综
合考虑您目前的家庭情况、财务状况、生活环境以及未来的目标和计划而制订的，推算出的结果可能与您真实情况存有一定的误差。

您提供信息的完整性、真实性将有助于我们更好地为您量身定制个人理财计划，提供更好的个人理财服务。

所有的信息都由您自愿提供，我们将为您严格保密。

●本理财报告在分析过程中所基于的各种金融参数的假设、法律以及目前所处的经
济形势，都有可能发生变化。

我们建议您定期评估您的目标和计划，特别是在人生阶段发生较大变化的时候，如更换工作、组建家庭、孩子出生、创建企业等。

●对本理财报告中涉及的金融产品，提供产品的金融机构享有对这些产品的最终解
释权。

同时，除了确定收益率的金融产品外(如存款、债券)，本理财报告不保证分析过程中所采用金融产品的收益率。

●我们的职责是评估您的财务需求，并在此基础上为您提供高质量的财务建议和长期
的服务。

您如果有任何疑问，欢迎您随时前来咨询。

案例背景
●35岁的金易行与同龄的林薇在留学美国时结婚，学成后在美国工作多年，金先生为
了照顾年老多病的父母，一年前回到中国上海工作，两人都保留中国国籍。

●金先生在一家外资企业担任中阶主管，月税前薪资2万元。

金太太主持一个儿童美
语教室（个体户），年税前收入25万元。

两人有一子10岁一女7岁，都在美国出生，目前在上海美国学校就读，年学费各为10万元。

●每月家庭生活开销1万元，房租8000元。

资产方面，有20万人民币存款，当年在
美国买的全球股票型基金，目前净值20万美元，当年在美国的自住房产价值50万美元，还有20万美元的贷款未还。

过去一年美国房产税后租金收入为2万美元。

理财目标
●房改房离商店较远，打算出售房改房与动用存款，尽快在商店附近购置新房，市价
100万元。

●希望女儿能读书至大学毕业，大学学费现值每年2万元。

●周女士预计在20年后盘出纪念品商店退休，退休后每年的生活费2万元现值。

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●周女士的先生车祸过世，凸显保险的重要性。

对于周女士应如何加入社保养老险与
医疗险，与应该如何买商业保险才合适，需要理财师提供建议。

家庭收支储蓄表
家庭资产负债表
财务分析表
财务诊断
风险属性分析
风险矩阵
测评结果
数据假设
房产规划
退休规划
遗产规划
保险规划
可行性分析
风险提示与定期检讨
●该理财方案是基于根据目前的市场情况作出的一些假设制定出来的，这些假设会随
着国家经济的变化而发生变化，比如：物价水平会不断变化，证券市场的波动，经济增长率的变化，汇率的变动，国家的房地产调控政策等等，这些都会对理财方案也会产生一定的影响。

●生活支出除了收到物价水平的因素影响之外，还要考虑未来生活品质的提高、医疗、
保健等方面的支出，这些支出的需求将会不断增加，会影响到其他目标的实现。

●孩子的教育支出也可能会超出预期的增长，国内外的学费水平不断上涨，也会对理
财方案产生一定的影响。

●客户在执行本方案时，应该遵循理财师的意见，理财师会定期与客户对方案进行调
整，如果客户单方面修改或不遵照执行，也会产生一定的风险。

后续服务
●理财规划方案要定期（一般为一年）审视并作出评估和调整，以便使理财规划方案
更加符合实际。

●客户如果发生重大变化，应当及时通知理财师，对理财方案及时作出调整。

●理财师也应当将一些理财信息和投资信息及时告知客户，以便使客户作出合理的判
断。

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免责条款
●本理财规划建议书是为协助您理清财务需求及目标而设计的，使您能在充分的信息
下做理财决策。

本策划是依据您所提供的资料及若干一般可接受的假设，再加上合理的预估来推算结果。

这是免费提供给您的非义务服务。

●本理财规划建议书仅在您决策如何以最佳方式达成财务目标时用作指导。

本理财规
划建议书无意取代财务咨询或规划服务。

如果您有与税务相关的问题，应请教合格的税务顾问。

所有的计算及假设都是基于您目前的财务状况及现今的经济环境而来。

这两者都是会产生变化的。

本人建议您定期审视您的财务目标和规划，特别是当您的婚姻状况改变或家庭成员增加时更需如此。

●投资产品并非存款，本人对其不负有义务或承担保证或保险责任，并且这些投资产
品存在投资风险，其中包括可能损失投入本金在内。

过去的绩效并不说明未来的绩效，价格可能上扬或下跌。

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本理财规划建议书仅用作指导，不能代替专业的税务、法律建议。