1．部门副职以上人员。 2．单程距离在400公里以内。 3．同行人数超过3人，派车费用经济时。 4．随身携带物品较多或极为重要时。 5．需要速去速归，乘车不方便时。
差旅费报销
差旅费报销注意事项
4．出差人数在两人以上，可与职级最高者入住同一酒 店，但限于普通标准间；住同一标准间的，适用两人中 最高标准。
差旅费报销
出差人员 出差时间 出差事项 负责人签字
出差申请单
所在部门
分管领导签字
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这里添加相关单位公司团队名称
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业务招待费报销
招待标准
1．严格执行招待标准，每次招待费用不得超过申请 单审批的金额，凡超出部分由经办人员和陪同人员 自行支付。
2．招待标准：省及市级领导人均控制在120—150 元内；市相关部门和业务单位高管人员人均控制在 100—120元内；区、乡镇和一般业务单位人员人均 控制在60—100元内。
3．严格控制陪客人数，原则上陪客人数不得超过客 人数。
03差旅费报销
差旅费报销
出差审批程序 1．员工出差前应详细填写《出差申请单》，注 明事由、地点、行程、日期、随行人员、交通 工具等，经分管负责人审批后报办公室统一安 排。 2．外出参加会议或培训的人员，需持总经理批 示明确意见的文件、通知等办理出差申报手续。 3．非本公司人员确因公司业务需要出差的，由 相关部门提出申请，经总经理批准后，按我公 司员工出差的程序办理出差手续。
5．聘请非本公司人员为公司办理业务而出差的，由经 办部门提出，经分管副总审批，等同本公司人员出差。
6．参加异地会议或培训等且交纳的费用已经包含食宿 费用的，不得再报销该期间的食宿费。
7．出差人员对外有招待业务的，按照每招待一次扣减 当天餐费补助的50%的标准执行。
8．小车驾驶员凭派车单享受每公里0.12元的公里补助， 随出差费用一并报销。
CONTENTS
目 一、费用报销管理办法 录 二、业务招待费报销
三、差旅费报销
01费用报销管理办法
费用报销管理办法
责任明确原则
基本原则
费用划分原则
费用清晰原则
及时报支入帐原则
费用申请原则
以上事项支出低于2万元必须经领导审批，超过20000元报经理办公 会议研究决定。未经审批的费用一律不得报销。
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差旅费报销
注：一类城市指北京、天津、上海、广州、深圳、重庆、西安、南京、武汉、成都、沈阳、大 连、杭州、宁波、无锡、青岛、济南、厦门、福州、长沙等； 二类城市是指一类城市以外的其他城市（不包括亳州市区）。
差旅费报销
差旅费报销注意事项
1．凡夜间乘坐火车或连续乘火 车超过8小时（含）者，可以乘 坐火车卧铺。根据业务重要程 度、时间要求和路途远近等客 观因素可额外提出申请。 2.以下情况可向办公室申请派用 车辆。 3.．自带车出差人员不再报销长 途交通费及补贴市内交通费。
业务招待费报销
注意事项：取得的原始凭证不符合上述基本要求， 出现以下情况，财务部一律不予报销。 （1）发票或收款凭证有涂改、挖补或模糊不清； （2）购物发票与验收单在数量、金额上不相符； （3）发票或收款凭证的收款项目与收款单位经营 范围不相符； （4）发票或收款凭证属过期停用或伪造的； （5）套开票、连号票一律不予报销； （6）其他未符合合法原始凭证基本要求的不予报 销； （7）以合法票据抵付不合法票据不予报销。
费用报销管理办法
员工出差 业务招待 参加会议及培训 办公物品采购
费用报销管理办法
业务经办人 业务审核人 财务审核人 审批人
02业务招待费报销
业务招待费报销
业务招待费报销
（1）准确填写付款单位的全称及付款日期； （2）详细填写经济业务内容、单位、数量、单价 金额，不允许涂改，大小写必须相符； （3）票据上必须加盖有出具票据单位的“发票专 用章”或“财务专用章”，且有收款人签名(或盖 章)； （4）购物发票：出现购“办公用品”、“计算机 配件”、“书籍”等，必须附有加盖与票面相同印 章的购货清单。
业务招待费报销
招待范围
公司上级主管部门检查指导工作、业务单位来公司洽 谈业务、沟通交流及与关联单位的业务往来等。
招待管理
1．财务部门负责根据公司业务量制定招待费预算，纳 入年终考核，每月底通过分析预算完成情况来进行监 督和控制。 2．原则上由办公室统一负责市内业务招待的安排管理 工作。 3．对于超预算标准的业务招待费，财务部门不予报销。