第3章 销售管理
本章内容
销售管理概述 销售系统初始化 普通销售业务处理 销售退货业务处理 直运销售业务 分期收款销售业务 零售日报业务处理
销售管理概述
销售管理系统的主要功能
有效管理客户 根据市场需求信息，进行产品销售预测 销售计划管理 销售订单管理 销售物流管理 销售资金流管理 销售价格管理 信用管理 批次与追踪管理
记帐相关信息可以通过单据列表查询、帐薄查询、分 析表查询进行查询。
销售业务-月末结帐
提示：
➢上月未结帐，本月单据可以正常操作，不影响日常业务的处理，但本月不能结帐。 ➢没有期初记帐，将不允许月末结帐。 ➢结帐前用户应检查本会计月工作是否已全部完成，只有在当前会计月所有工作全部 完成的前提下，才能进行月末结帐，否则会遗漏某些业务。 ➢月末结帐前一定要进行数据备份，否则数据一旦发生错误，将造成无法挽回的后果。 ➢不允许跳月结帐，只能从未结帐的第一个月逐月结帐；不允许跳月取消月末结帐。 只能从最后一个月逐月取消。
可以互相讨论下，但要小声点
大家有疑问的，可以询问和交流
可以互相讨论下，但要小声点
销售业务-发货注意事项
与库存管理集成使用，并且设置销售生成销 售出库单，则发货单审核时生成销售出库单， 否则在库存管理根据发货单生成销售出库单。 根据选项中“是否有超订量发货控制”，决 定是否可超销售订单数量进行发货。 参照订单发货时，一张订单可多次发货，多 张订单也可一次发货。 销售发货相关信息可以通过发货单列表、发 货统计表、发货明细表进行查询。
销售管理系统日常业务处理
先发货后开票的销售业务
录入销售订单并审核 （销售管理）
参照 录入发货单并审核
（销售管理）
参照
生成销售发票 （销售管理）
销售出库单审核 （库存管理）
销 售 出 库 单 记 账 制单 借：主营业务成本
（存货核算）
贷：库存商品
发票制单 （应收款系统）
借：应收账款 贷：主营业务收入
采购账簿及采购分析
销售管理系统可以提供各种销售明细账、销售明细表及各种统 计表。销售管理系统还提供各种销售分析及综合查询统计分析。
销售管理概述
销售管理系统与其他系统的数据关系
物料需求计划
采购管理
销售订单 直运销售订单 直运销售发票
直运采购发票
销售订单 销售成本
存货核算
销售管理
直运销售发票 委托发货单发票 分期收款发货单发票
应交税金/销项税
销售业务-开票注意事项
多张发货单可汇总开票，一张发货单也可 拆单生成多张发票。 不同部门业务员的发货单可汇总开票。 销售开票相关信息可以通过销售发票列表、 销售统计表、发票日报、发票使用明细表、 销售收入明细表、销售明细表进行查询。
销售业务-收款注意事项
应收款系统与销售系统集成使用，可接收在销售系统 中所填制的销售发票，并提供对销售发票进行收款结算 处理功能。同时可生成相应凭证，并传递至总帐系统。 如发票已收款，则在审核记帐的同时，系统还将自动 进行相应的核销处理。发票有剩余的部分，作应收帐款 处理。 在“销售发票制单”界面，所显示的单据日期小于、 等于当前业务日期的，所有未生成凭证但已审核的单据 执行生成凭证的操作员，必须在总帐系统拥有制单的 权限。 应收款管理相关信息可以通过凭证查询、应收核销明 细表、业务明细表、对帐单进行查询。
发票 调拨单日报 代垫费用单
收款信息
销售出库单 库存管理
应收款管理
销售管理系统初始化
设置销售管理系统参数
销售管理系统参数的设置，是指在处理日常销售业务之前，确定
销售业务的范围、类型以及对各种销售业务的核算要求，这是销售 管理系统初始化的一项重要工作。
设置应收款管理系统参数
应收选项 初始设置
设置单据格式 录入期初数据
销售业务-记帐注意事项
记帐时取出库单上的成本，若单据上无成本则依据计 价方式进行计算，恢复出库成本。
对于销售出库单，如果在单价和金额中输入了零，系 统将认为是零成本出库，如赠送件等，将不再计算此 存货的出库成本。
制单时，借方取对方科目收发类别对应的科目，贷方 取存货科目。
若用户没有定义该单据的存货科目，则所生成的单据 没有科目，用户可填入科目，修改或增加辅助帐类的 分录。
销售业务-出库注意事项
表体中的单价指的是产品的销售成本，而不 是销售价。系统自动计算存货的出库成本，因 此用户不需录入销售出库单中的单价和金额。 审核后的销售出库单可以在存货核算系统中 进行记帐，确认销售成本。 销售出库相关信息可以通过收发存汇总表、 业务类型汇总表、库存台帐、出入库流水帐进 行查询。
销售业务-记帐
正常单据记帐
生成凭证
生成
记帐时取出库 单上的成本， 若单据上无成 本则依据计价 方式进行计算， 恢复出库成本。
制单时，借方 取对方科目收 发类别对应的 科目，贷方取 存货科目。
若用户没有定义 该单据的存货科 目，则所生成的 单据没有科目， 用户可填入科目， 修改或增加辅助 帐类的分录。
销售业务
客户 业 务 流 程
咨询产品、价格
业务部门
销售处理
仓储部
发出商品
财务
财务处理
订购 询价
报报价价（（报报价价单单））
出库（销售出库单）
审核
审核
审
系Hale Waihona Puke 订货（销售订单） 核出库记帐
统
审核
实 现
发货（发货单）
生成出库凭证
审核
开票（销售发票）
复核
销售收款（应收款管理）
审核
生成销售凭证
大家有疑问的，可以询问和交流
销售日常业务处理
普通销售业务处理-先发货后开票
先发货后开票的销售业务，需要先处理报价单、销售订单、发货 单等单据，发货单审核后根据销售管理系统初始化设置，系统将 自动生成销售出库单。如果存货采用先进先出法核算，还可以随 时结转销售成本；销售发票开具后，可能立即收到货款，根据发 票现结处理；也可能尚未收到款项，需要确认为应收账款。
销售管理概述
销售系统初始设置
销售管理系统初始设置包括设置销售管理系统业务处理所需要 的各种业务选项、基础档案信息及销售期初数据。
采购业务处理
销售业务管理主要处理销售报价、销售订货、销售发货、销售 开票、销售调拨、销售退回、发货折扣、委托代销、零售业务等， 并根据审核后的发票或发货单自动生成销售出库单，处理随同货 物销售所发生的各种代垫费用，以及在货物销售过程中发生的各 种销售支出。。