私募基金账户监督协议
甲方（管理人）：
注册地址：
法定代表人/执行事务合伙人：
乙方（账户监督机构）：
注册地址：x
法定代表人：x
丙方（基金行政服务机构）：
注册地址：x
法定代表人：x
甲方作为私募基金管理人，委托乙方作为账户监督机构，对甲方管理的相关私募基金产品的由丙方开立和日常管理的基金注册登记账户及基金募集结算资金专用账户进行监督；丙方作为基金注册登记账户、募集结算资金专用账户开立机构，同意配合乙方进行账户监督。为明确甲乙丙三方的权利义务，经各方友好协商一致，达成本协议。
本协议所称“募集结算资金专用账户”，是指甲方或其委托的销售机构，用于统一归集私募基金募集结算资金、向投资者分配收益、给付赎回款项以及分配基金清算后的剩余基金财产等的专用账户，亦即基金合同所载明的基金行政服务机构的“基金销售代理归集专用账户”【此处具体表述请以实际签署的基金合同为准】。其中，基金直销使用的募集结算资金专用账户以下简称为“直销募集专户”;基金代销使用的募集结算资金专用账户以下简称为“代销募集专户”。
本协议所称“基金注册登记账户”，是指丙方作为基金的注册登记机构开立的,用于在本机构注册登记的基金的认购、申购或赎回等资金归集、存放和交收的专用账户，亦即基金合同所载明的“注册登记机构的资金清算专用账户”。
一、账户监督适用条件/账户监督范围及账户监督内容
本协议所约定的账户监督服务不溯及既往，即乙方自本协议生效之日起承担对甲方按照以下情形的约定对符合条件的基金履行的账户监督职责，不对本协议生效之前发生的任何与基金账户有关的操作承担监督责任或连带责任。
1．对于甲方管理的销售方式仅直销募集的基金，在同时满足以下条件的情况下，乙方对其注册登记账户和直销募集专户进行监督：
（1）甲方已在中国证券投资基金业协会（以下简称中国基金业协会）登记成为私募基金管理人；
（2）甲方已委托具备基金托管资格的机构为基金托管人；
（3）甲方已委托丙方作为基金行政服务机构，由丙方为其提供基金提供注册登记服务、直销运营服务及资金结算服务；
（4）基金使用的注册登记账户和直销募集专户均由丙方开立和日常管理。
满足上述条件的基金，自款项从投资者资金账户进入直销募集专户之后或自款项从托管账户进入基金注册登记账户之后，乙方开始履行监督职责。
投资者认、申购款项进入直销募集专户后，乙方监督认购、申购、赎回、清盘等资金由直销募集专户向投资者资金账户、基金注册登记账户的划出以及由基金注册登记账户资金向托管账户、直销募集专户的划出;监督留存在基金注册登记账户的认申赎费用向甲方的划出;并按照基金合同约定对募集资金收益的划出进行监督；由基金直销募集专户向投资者资金账户划付的赎回、清盘等资金，乙方监督资金按原路径返还。投资者办理基金份额协议过户、非交易过户且相应的资金未经过直销募集专户进行结算的,受让方持有的份额进行赎回、分红、清盘时,丙方以甲方向丙方提供的投资者资金账户信息为准,从直销募集专户向其进行支付。
2．对于甲方管理的销售方式仅直销募集的基金，在同时满足以下条件的情况下，乙方对其注册登记账户进行监督：
（1）甲方已在中国证券投资基金业协会（以下简称中国基金业协会）登记成为私募基金管理人；
（2）甲方已委托具备基金托管资格的机构为基金托管人；
（3）甲方已委托丙方作为基金行政服务机构，由丙方为其提供基金提供注册登记服务；
（4）基金使用的注册登记账户由丙方开立和日常管理，基金使用的直销募集专户非丙方开立和日常管理。
满足上述条件的基金，自款项从直销募集专户或托管账户进入基金注册登记账户之后，乙方开始履行监督职责。
乙方负责监督资金由基金注册登记账户资金向托管账户、直销募集专户的划出;监督留存在基金注册登记账户的认申赎费用向甲方或甲方指定的销售机构的划出。按照基金合同约定监督募集资金在基金注册登记账户停留期间资金收益的划出。
3．对于甲方管理的销售方式仅代销募集的基金，在同时满足以下条件的情况下，乙方对其注册登记账户进行监督：
（1）甲方已在中国证券投资基金业协会（以下简称中国基金业协会）登记成为私募基金管理人；
（2）甲方已委托具备基金托管资格的机构为基金托管人；
（3）已委托丙方作为基金行政服务机构，由丙方为其提供基金提供注册登记服务；
（4）基金使用的注册登记账户由丙方开立和日常管理，基金使用的代销募集专户非丙方开立和日常管理。
满足上述条件的基金，自款项从代销募集专户或托管账户进入基金注册登记账户之后，乙方开始履行监督职责。
乙方负责监督资金由基金注册登记账户向托管账户、代销募集专户的划出;监督留存在基金注册登记账户的认申赎费用向甲方或甲方指定的销售机构的划出。按照基金合同约定监督募集资金在基金注册登记账户停留期间资金收益的划出。
4．对于甲方管理的销售方式仅代销募集的基金，在同时满足以下条件的情况下，乙方对其注册登记账户和代销募集专户进行监督：
（1）甲方已在中国证券投资基金业协会（以下简称中国基金业协会）登记成为私募基金管理人；
（2）甲方已委托具备基金托管资格的机构为基金托管人；
（3）甲方已委托丙方作为基金行政服务机构，由丙方为其提供基金提供注册登记服务、直销运营服务及资金结算服务；
（4）基金注册登记账户和代销机构使用的代销募集专户均由甲方委托丙方开立和日常管理。
满足上述条件的基金，自款项从投资者资金账户进入代销募集专户之后或自款项从托管账户进入基金注册登记账户之后，乙方开始履行监督职责。
投资者认、申购款项进入代销募集专户后，乙方监督认购、申购、赎回、清盘等资金由代销募集专户向投资者资金账户、基金注册登记账户的划出以及由基金注册登记账户资金向托管账户、代销募集专户的划出;监督留存在基金注册登记账户的认申赎费用向甲方的划出;并按照基金合同约定对募集资金收益的划出进行监督；由基金代销募集专户向投资者资金账户划付的赎回、清盘等资金，乙方监督资金按原路径返还。投资者办理基金份额协议过户、非交易过户且相应的资金未经过代销募集专户进行结算的,受让方持有的份额进行赎回、分红、清盘时,丙方以甲方向丙方提供的投资者资金账户信息为准,从代销募集专户向其进行支付。
5．对于销售方式同时包含直销和代销的基金，在同时满足以下条件的情况下，乙方对其注册登记账户进行监督：
（1）甲方已在中国证券投资基金业协会（以下简称中国基金业协会）登记成为私募基金管理人；
（2）甲方已委托具备基金托管资格的机构为基金托管人；
（3）甲方已委托丙方作为基金行政服务机构，由丙方为其提供基金提供注册登记服务；
（4）基金使用的注册登记账户由丙方开立和日常管理，直销募集专户和代销募集专户均非由丙方开立和日常管理。
满足上述条件的基金，自款项从直销募集专户、代销募集专户或托管账户进入基金注册登记账户之后，乙方开始履行监督职责。
乙方负责监督资金由基金注册登记账户向托管账户、直销和代销募集专户的划出;监督留存在基金注册登记账户的认申赎费用向甲方或甲方指定的销售机构