金融机构如何识别、分析和报告 真正的重点可疑交易？
1
主要内容
识别 常见洗钱犯罪资金交易的关键点? 银行业中的高风险业务?
分析 如何对交易数据和资料进行分析？
报告 如何写高水平的重点可疑交易报告？
2
如何识别重点可疑交易
☺ 前提：反洗钱基础工作完备
内控制度—完善制度，照章办事的好人 身份识别—了解客户的真实情况 交易报告—用技术筛选异常交易 资料保存—分析和调查的原始材料
32
如何使用Excel分析交易数据
重点内容 交易笔数、金额
资金来源、资金去向、重点账户、关系 交易行为特点（特殊金额、使用习惯） 工具
筛选、排序、分类汇总、计算、制图 数据透视表和数据透视图（举例演示）
33
重点可疑交易报告基本结构
概括：简捷，100字左右 发现过程：如何发现的 账户基本情况：开户资料，特点，活动情况 交易情况：时间、笔数、金额、资金来源、
17
毒品犯罪重点地区
我国毒品整治重点地区 ➢ 2004年国家禁毒委将全国15个毒品问题严重
的地区确定为“毒品整治重点地区” ➢ 其中11个地区已经于2009年被国家禁毒委取
消挂牌整治，包括福建省晋江市、河南省尉氏 县、重庆市梁平县、四川省兴文县、贵州省盘 县和织金县、甘肃省东乡县和广河县、宁夏自 治区同心县、新疆自治区和田县和伊宁县。
大量集中转账汇款；数额特征；人群特征；
有人组织指导；投资项目、赚钱传闻
25
非法传销交易行为特点☺Fra bibliotek湖北林枫集团非法传销案（）
林枫集团采取“团队计酬”经营模式进行传销 活动，主要出售“林枫保健品” ，每份产品价 格为1500元、1485元、1370等。在林枫公 司购买一份“林枫产品”即可成为“林枫”会 员，林枫公司依据会员发展下线人数和比例返 利。
9
客户公司账户 深圳地下钱庄
深圳公司账户
（逃税、行贿、奖金） 客户个人账户
深圳个人账户
内地公司账户
内地个人账户
内地结算型钱庄
10
腐败洗钱的交易行为特点
☺ 北京丁某特大职务侵占洗钱案 丁某，某国有控股航运公司大型项目部副总。
2005年8月至2006年1月，在某银行北京首体 支行开户的丁某及其亲属不断收到从香港及巴 基斯坦汇入资金，累计233万美元，并分拆结 汇。丁某在一个月内将结汇资金用于购房、购 车等大额消费（购房500余万，购车30万）。 职务身份；交易与职业身份不符； 结构性操作，避免受到关注 亲属等特殊关系；与身份不符的大额消费
18
毒品犯罪重点地区
境内外流贩毒问题突出地区
➢ 2009年国家禁毒委通报20个外流贩毒问题突出地区 ➢ 广西壮族自治区南宁市隆安县、湖南省娄底市新化县、
贵州省遵义市正安县、四川省达州市开江县、重庆市 永川区、贵州省黔南布依族苗族自治州瓮安县、贵州 省毕节地区纳雍县、四川省泸州市叙永县、四川省达 州市大竹县、四川省宜宾市筠连县、贵州省毕节地区 毕节市、湖南省衡阳市祁东县、四川省遂宁市大英县、 贵州省遵义市湄潭县、四川省达州市万源市、湖南省 永州市道县、重庆市江津区、重庆市万盛区、湖北省 武汉市硚口区、云南省昭通市镇雄县。
个人跨行、跨地频繁交易；分散进、分散出
接近汇率（）；避免监测；身份不符，固定代理 8
地下钱庄的交易行为特点
☺ 江西南昌7·10地下钱庄案（） 公司自开户以来一直无业务往来，后出现频繁转
进转出，金额超过27亿元；资金均在当天到账当 天转出，无资金沉淀；资金来源于深圳多家公司； 资金基本上是当天到账后再通过网上银行分别转 到个人账户（5万元一笔，劳务费）；个人账户资 金基本上是当天到账即通过网上银行方式转出， 转到外地银行卡，大部分资金又流回到深圳。 公司账户无业务，突然大进大出；超规模交易 资金来源去向均为深圳； 网上银行+公转私+个人取现。
获。
毒品犯罪重点地区；账户被禁毒部门调查关注；
假名账户或他人账户（注意假身份证件）
15
毒品犯罪重点地区
世界四大毒品产区
➢ 东南亚的“金三角”地区：位于东南亚泰国、缅甸和老挝三国边 境地区（缅甸北部的掸邦、克钦邦、泰国的清莱府、清迈府北部 及老挝的琅南塔省、丰沙里、乌多姆塞省，及琅勃拉邦省西部）
3
银行业可疑交易识别
地下钱庄洗钱犯罪 腐败洗钱犯罪 毒品洗钱犯罪 走私洗钱犯罪 金融诈骗洗钱犯罪 非法集资、传销洗钱犯罪 税务洗钱犯罪
4
地下钱庄的交易行为特点
☺ 上海罗怀韬地下钱庄案（）
罗某经常以现金本票、电话银行以及交行通 存通兑等方式将一笔或多笔较大资金转入其 账户，当天又通过全国通、电汇等方式将资 金分散转往全国各地交行开户的多名收款人， 几乎每次提取5万到30万元不等的现金。该 账户还有意将交易分散在交行多个网点多名 柜员处进行。
16
毒品犯罪重点地区
毒品的主要转运地
➢ 亚洲：毒品转运中心主要有香港、新加坡、曼谷以及 土耳其和黎巴嫩等国家和地区。
➢ 欧洲：毒品贩运基地包括巴塞罗那、阿姆斯特丹、巴 勒莫，卢森堡、列支敦士登以及罗马尼亚和保加利亚。
➢ 拉美：特立尼达和多巴哥、巴哈马也是世界性的毒品 转运中心。
➢ 非洲：阿尔及利亚、南非以及西非的一些国家（如尼 日利亚、塞内加尔等），因其所处的地理位置也成了 毒品的转运站。
19
走私洗钱的交易行为特点
☺ 广西黄广锐走私洗钱案（）
向沿海、沿边走私重点地区汇钱：广东、福建、 广西、黑龙江、深圳、厦门……
与地下钱庄重点地区、外汇黄牛交易频繁：广 东、深圳、福建、厦门……
与香港、越南、泰国、俄罗斯等周边走私重点 国家地区有关
海关缉私部门调查 与外贸企业有关
20
走私洗钱的交易行为特点
性别、生日等编码信息；如果付费查询，可以核 对包括照片在内的信息。 IP地址查询：通过输入网上交易的IP地址，查询 该IP所属的区域。 企业工商登记信息查询：在各地工商行政管理部 门的网站上可以查到当地企业的工商登记信息。 专业问题查询：如爱问搜索，可以将问题发到网 上，有很多专业人士会进行解答。
多人开户资料一致（开户人特征、地址、电话） 7
地下钱庄的交易行为特点
☺ 沈阳金福顺地下钱庄案
裴某账户资金交易非常频繁，跨银行、跨地区 交易特征明显；资金流向呈分散流入分散转出 的特点；流入金额中明显有接近官价美元汇率 和黑市韩币汇率的整倍数的大额人民币交易； 账户中经常出现低于反洗钱监测范围的资金交 易；交易与其身份极其不符，发现该账户进账 单或支出凭证中经常有一代理人的名字出现， 即裴某的妻子金某。
13
腐败洗钱的交易行为特点
☺ 山西晋城孙某、李某受贿洗钱案 孙某的妻子李某利用其本人及母亲毕某的名义
将受贿资金存入定期（活期、国债）存单共 357张，累计金额2,115.85万元，其中，在晋 城范围内的存单共计158支，其余199支存款， 分布在太原市范围内的70多个银行网点。当孙 某被纪检部门调查时，李某迅速将多支定期存 款取出。 分地、分户、分行 、分产品 被双规、调查后，急于转移资金
集资账户资金来源分散，涉及全国很多省份
频繁发生小额汇款
汇款金额为某一金额的倍数
汇款累积到一定金额后提现
资金网络呈现“金字塔型”
26
“金字塔”骗
27
税务洗钱的资金交易特点
关键点：有税务优惠政策的企业和领域，如废 旧回收、高新产业、出口
企业主及亲属个人账户大量进出资金（个人账 户结算，逃税）
➢ 西南亚的“金新月”地区：位于阿富汗、巴基斯坦和伊朗三国的 交界地带（巴基斯坦的西北边境省和俾路支省、伊朗的锡斯坦－ 俾路支斯坦省、阿富汗的雷吉斯坦和努里斯坦等地区）
➢ 南美洲的“银新月”地区：位于哥 伦比亚东南部、秘鲁东部和玻利维亚 东北部； ➢ 非洲西部几内亚湾沿岸地带：位于 中非和西非等地区。
向没有业务关系的公司（地下钱庄重点地区， 如广东、深圳）转款
频繁向单位个人支付出差、劳务费，监管标准 以下，如4.99、4.9万
交易规模与注册资金严重不符
28
银行中的高洗钱风险业务
网上银行
电话银行
分散网点、柜员交易
代办业务
（）
银行本票、支票
通存通兑
ATM取现+现金汇款
29
如何分析重点可疑交易
多张银行卡存在共同的异常开户特点（卡贩子： 开户时间、地点、网点、起始额，开户人）
多笔资金从各地分散转入 转入资金迅速转出或提取现金，账户不留余额 代理取现 刻意掩饰
23
刻意掩饰
24
非法集资交易行为特点
☺ 山东梁某非法集资案
➢ 浦发银行济南分行营业厅近期每天均有大量客户新 开银行卡，规模迅速扩大；向梁某的银行卡中通过 无卡存款方式存款；存款金额均为万元的整倍数； 存款人为多中年人妇女、聋哑人；客户存款时有类 似联络人的中年女子进行存款的指导，且均不愿透 露存款的原因；据侧面了解，个别存款人反映将资 金存到指定卡后签订合同，用于向国外某项目或工 厂投资。
☺ 江苏无锡段某等人走私洗钱案（）
➢ 外贸企业购汇证明材料：报关价格明显低价
➢ 外贸企业会计个人账户大额收款、提现
➢ 委托代理报关和付汇业务
21
金融诈骗洗钱的交易行为特点
☺ 上海潘儒民等人洗钱案（）
22
金融诈骗洗钱的交易行为特点
➢ 新型诈骗活动（ATM机诈骗 、境外伪卡诈骗 、 网上银行诈骗 、电信诈骗 ）的共同特点：诈骗分 子为了逃避追查，都有一个洗钱的过程，即要将 被骗资金转入其控制的账户，再通过ATM机取现、 地下钱庄等方式最终获得赃款。
11
结构性操作
12
腐败洗钱的交易行为特点
☺ 山西武保安腐败案（）
关键是：公职身份 节日前后存款集中 以亲属名义，分散存定期，往往有外币存款 开户资金起点：整数/吉利数。 开户后，资金只出不进；短期内，或者被用于消