区域化 和全球化
Company
企业
Investo
Sophistication
投资者的成熟
Customers And Products
客户和产品
Technology Opportunities
技术的机遇
市场的合并:壁垒逐渐消失
市场评成估熟新化的投:低资增机会长；和激烈竞争 地优区化分化业析/务全定处价球理和过化盈程:利新的；效参率与者,新机会 客(户例评为如和估新:产和共业支享品务持服活成并务动本购中活心以动)；及；盈利 技通术迅过进,速新绩行有效服会效管计务地理和整降,新交合低易分新成程业本销序务；渠；道 投保资新分证由会了回为者的析市新 计 解 答 采竞的场评业处和主购争和成务理分管他估的广类方析部提熟技可告型法客门供能,活术详产户的支情动生细问持细况有的分题足的；；够审回查报,
费用计划
费用费计用划计划
成本成计本划计划
预算周期
年、季、月 年、季、月 年、季、月 年、季、月 审年批、结论季、月
年资资、季金金资、计计月金划划计划
年、季、月 年、季、月 年、季、月
年资资、季产产资、计计月产划划计划
损损益益损计计益划划计划
周密规划，高效协同
——U8企业预算系统应用价值分布
资金
报表
业绩管理评价
预算编制 预算批复 预算执行 预算调整 预算分析
投资/设备/业 务计划控制
矫正偏差
周密规划，高效协同
——U8企业预算系统应用价值分布
资金
报表
集团账务
预预算算
预算分配模型 为企业资源分配提供依据 预算调整计模型
财务分析 与评价
合理配置、统筹安排应用-举例：预算申报与审批
预算管理
1. 计划 2.控制经营、保障利润
用友ERP集团财务管理解决 方案
环境的变化引发财务管理的新挑战
——支持企业的发展战略
Convergence Of Markets
市场的合并
Challenges For Finance?
给财务带来的挑战
Mature Markets
成熟的市场
Regionalisation And Globalisation
存货、存货分类、地区、销售结构、 销售数量、销售单价、销售收入、销售
部门、业务员….
数成字本、化销管售费理用、经销售营毛行利…动
采购计划
存货、存货分类、部门….
采购数量、采购单价、采购金额….
库存计划
存货、存货分类、库存组织、仓库
最高库存、最低库存、安全库存、期末 库存、期末库存金额…
生产计划库总存项计目划计存销货划、售存计货分划类….预. 算编制生/产查子计看项划/提目生交产进数度量…计. 划
——U8企业预算系统应用价值分布
资金
报表
集团账务
预预算算
预算类型 全面预算、财务预算、资本预算 预算模型 以销定产、以产定销、专项预算
财务分析 与评价
预算管理
1. 计划
2.控制经营、保障利润 3.分配资源 4.便利沟通与协调 5.评价业绩与提供激励
预算类 型
预算对象
预算元素
量化经营行动应用过程—举例： 销售计划
人力计打划印 预览 输出人员保类存别、提部交门、取消工提交资项目导航…图. 帮助 退出
参照人版本数、工资增金加额删…除
设备计版划本：
目标 费用计划预算表
部门、资产类别….
费用项目库、存部门计、划人销员、售项计目…划.
利润 经营预算
资金计划
收支项目、现金流量项目、部门….
预算表1
数量、折旧、新增金额….
4举例：预算全过程支持、各部门协同参与
生产计分划币种的金额….
分币种的金额….
财库务计存划计划预算表2 预算表3
科目、辅采助项购目计….划
设备计划 分币种人的金员额计…划
采购采计购划计划 设备设计备划计划 人员人计员划计划
其他计划 可以做专项计划，或者定额标准等等
金额、数量….
财务预算
预算表4 预算表5 预算表6
综合预算 预算表7 预算表8 预算表9
采用投资者熟悉的语言进行交流； 植入基于股东价值的业绩衡量标准
财务是企业最核心和最原本的价值
——跟踪业务增值，屏蔽运行风险，掌控资源动向
企业价值
售后服务 生产配送 采购仓储 营销销售
资源类型
物质资源 关系资源 资金资源 知识资源
企业基础架构
企业运营架构
运营结果=企业资产变化 有形资产： 长期资产 短期流动资产 无形资产： 知识系统； 运行过程 流程差异 工艺流程 业务规则 业务机会……
资金
集团经营洞若观火
集团账务
U8
财务分析 与评价
财务分析与评价
预算管理
计划-量化经营行动
U8
控制经营、保障利润 分配资源-合理配置、统筹
安排 便利沟通与协调-信息共享
、协同运作 评价业绩与提供激励
预算
策略分析-行业分析；业绩预期 会计分析-消除失真，发现危机 财务分析-精准测评运营，定位
经济杠杆 前景分析-运营业绩预测，折现
价产值出分/析分析
合并报表 / 行业报表
U8集团财务管理方案
周周密密规规划划、、高高效协效同协—同预算—管预理算管理
整合资源、实时调控—资金管理
精准归集、慎密合并—报表管理
深刻分析、专业评测—财务分析与评 价 方案适应的组织形态与其他影响
周密规划，高效协同
集团账务
预预算算
管理理论1 预算是管理的基点 管理理论2 预算是管理者经营模拟规划的表现
财务分析 与评价
预算管理
1. 计划
2.控制经营、保障利润
3.分配资源 4.便利沟通与协调 5.评价业绩与提供激励
控制利润与经营应用举例：资金预算对收支业务的控制
商业机会与威 胁评估 行动计划/业务 计划
费用、收 入与资金 控制 预算报警
3.分配资源
4.便利沟通与协调 5.评价业绩与提供激励
周密规划，高效协同
——U8企业预算系统应用价值分布
资金
报表
集团账务
预预算算
增加信息共享 基于U8ERP覆盖全面业务大量数据、科学编制预算 提 供 协 同 基于预算模型实现激励预算、经营模拟自动化
财务分析 与评价
预算管理
1. 计划 2.控制经营、保障利润 3.分配资源
回归业务本源：控制、合并、分析、评价
——U8集团财务核心价值
规避资金风险-掌握、 控制资金动向
提高资金利用效率-合 理配置资金资源
投入/决策
降低资金成本-内部资 金调剂、降低融资成本
报表
U8 样表管理-统一管理思想
合并抵消-剔除泡沫影响 汇总分析-集成集团信息
U8
财务管理
资金管理 / 结算中心