合同编制审核

1范围

适用于工矿产品购销及委托加工合同的编制、审批和签署生效

2控制目标

2.1确保合同有关条款与前期询价、招标、谈判工作确定的文件保持一致

2.2确保采购合同经过适当的审核，降低合同签订不当带来的法律风险和财物风险

2.3确保各级审核人员切实履行其专业审核义务，详细填写审核意见，明确责任

3主要控制点

3.1采购主管根据询价报告、招标报告、评标报告审核合同有关条款是否一致

3.2采购部经理根据合同评审纪录审批合同有关条款

3.3公司办法律顾问审核合同与标准合同不一致的法律相关条款，财务部审核合同付款

条款

3.4主管副总根据采购部经理、公司办法律顾问、财务部意见审批合同

4特定政策

4.1根据对供应商的综合评价情况、供需关系、采购物资特点，采购部编制不同的付款

政策，事先在财务部备案。

4.2固定资产相应阶段付款时必须出具相关部门证明

4.3对于新开发生产用关键原材料、大型固定资产初次采购合同，或条款复杂的大金额

合同由各部门共同评审。其余部门内部评审

4.4生产性原材料单笔采购金额10万元以下/其他采购单笔5万元以下合同，由经理

及财务部审批同意后即可签订, 生产性原材料单笔采购金额10万元以上/其他采购单笔5万元以上合同需主管副总审批

4.5采购金额在一万元以下不必签署合同,采购员与供应商签署采购协议(双方签字,不必

盖章)采购主管根据已审批的询价报告核对采购协议（如有不同报经理审批），报财务部审批后下达执行，采购组内部建档。采购员向采购部经理递交付款申请时需出具询价报告和采购协议

4.6对于合格供应商提供的稳定供货物资,在价格可实现量化的情况下,尽量签署框架合

同

4.7标准合同由公司办法律顾问确定

5合同编制及审核流程流程说明