初级会计电算化练习实操部分广东省会计电算化通用教学软件操作教程第一节系统管理模块：1、以系统管理员（Admin）的身份注册系统管理。

操作步骤：启动系统管理→系统→注册→管理员：admin 密码：空操作步骤：权限→操作员→增加3、设置账套信息。

为北京友联科技有限责任公司建立666号账套。

启用日期为2006年1月。

操作步骤：账套→建立→账套号：666→账套名：北京友联科技有限责任公司→启用时间：2006年1月→点击下一步4、设置单位信息。

单位名称：北京友联科技有限责任公司；简称：友联科技操作步骤：填好单位名称和简称→下一步5、确定核算类型本币代码：RMB本币名称：人民币企业类型：工业行业性质：新会计制度科目账套主管：[201] 赵超不选中“按行业性质预置科目”操作步骤：修改行业性质（选“新会计制度科目”）→账套主管：201，赵超→不选择‘“按行业性质预置科目”→下一步6、确定分类信息。

假设对客户、供应商、存货不分类，有外币核算。

操作步骤：选中“有无外币核算→完成→点击是可以创建7、确定编码方案。

假设科目编码级次为4—2—2—2—2，其他编码级次采用默认值。

操作步骤：第一级3改为4→确认8、设置数据精度。

所有小数位均设置为2位。

操作步骤：确认→成功9、启用总账、固定资产、工资等子系统，启用日期2006年1月1日操作步骤：点击“是”→选中“GL”、“FA”、“WA”→日历：2006-1-1→确定→是→完毕之后退出10、设置编号为“202”的操作员“王刚”具有“总账”、“财务报表”、“现金管理”的全部权限。

操作步骤：权限→权限→选择666账套→王刚→增加→双击：总账、财务报表、现金管理→确定→退出总账模块：11、以201“赵超”的身份注册进入会计电算化通用教学软件，操作日期2006年1月1日。

操作步骤：启动会计电算化通用教学软件→进入注册（控制台）→用户名：201→密码：1→账套：666（北京友联科技）→会计年度：2006→日期：2006-01-01操作步骤：基础设置→机构设置→部门档案→增加→输入数据→单击“保存”操作步骤：基础设置→机构设置→职员档案→增加→输入数据→按回车键保存→退出操作步骤：基础设置→往来单位→客户档案→点击“无分类”→增加→输入相关信息→保存→退出操作步骤：基础设置→往来单位→供应商档案→点击“无分类”→增加→输入相关信息→保存→退出16、设置外币及汇率。

币符：USD 币名：美元固定汇率 2006年1月份记账汇率为8.5操作步骤：基础设置→财务→外币种类→币符：USD→币名：美元→确认→固定汇率→记账汇率：8.5→回车确认→退出操作步骤：基础设置→收付结算→结算方式→增加→输入资料→保存→退出操作步骤：基础设置→财务→会计科目→单击“不预置”→增加→输入数据19、指定“现金”和“银行存款”会计科目。

操作步骤：基础设置→财务→会计科目→编辑→指定科目→现金总账科目→现金→“＞”，同理，指定银行存款→确定操作步骤：基础设置→财务→凭证类别→收、付、转→确定→输入资料→退出青色字体数字为辅助科目的录入，详细按照22题目方法录入。

操作步骤：总账→设置→期初余额→输入金额→按回车确认22、辅助科目期初余额录入。

操作步骤：双击“应收账款”绿色栏→增加→输入相关信息→退出；同理输入其他科目余额。

23、试算平衡。

在期初余额录入中点击“试算”→确认24、取消序时记账并录入记账凭证。

操作步骤：总账→设置→选项→制单序时控制总账→凭证→填制凭证→增加1）、1月3日销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张，摘要为购办公用品。

（付款）借：营业费用（5501） 500贷：现金（1001） 5002）、1月5日财务部从工行提取现金9 000元，作为备用金。

支票号111，摘要：提现。

（付款）借：现金（1001） 9 000贷：银行存款——工行存款（100201） 9 0003）、1月7日采购部采购电脑10台，每台不含税价为40 00元，货款以银行存款支付，支票号114，摘要购电脑。

（付款）借：库存商品——硬件（124301） 40 000应交税金——应交增值税——进项税额（21710101） 6 800 贷：银行存款——工行存款（100201） 46 8004）、1月11日销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，支票号113，金额30 000元，用以偿还前欠货款（即摘要为收到货款）。

（收款）借：银行存款——工行存款（100201） 30 000贷：应收账款（1131） 30 0005）、1月11日收到大洋集团投资资金20 000美元，汇率1：8.5。

摘要：收到投资。

（收款）借：银行存款——中行存款（100202） 170 000贷：实收资本（3101） 170 0006）、1月12日采购部从深圳华光盛软件公司购入“轻松英语”光盘500张，不含税单价为10元，货税款暂欠，商品已验收入库。

适用税率17%。

摘要：购光盘。

（转账）借：库存商品（124302） 5 000应交税金——应交增值税——进项税额（21710101） 850贷：应付账款（2121） 5 8507）、1月16日管理部李同出差归来，报销差旅费2 000元。

摘要：报销差旅费。

（转账）借：管理费用——差旅费（550203） 2 000贷：其他应收款（1133） 2 0008）、1月23日销售部售给天津宏达公司A软件100套，每套不含税价为200元，货款未收。

适用税率：17%，摘要：售A软件，款未收。

（转账）借：应收账款（1131） 23 400贷：主营业务收入（5101） 20 000应交税金——应交增值税——销项税额（21710102） 3 4009）、1月31日结转A软件产品销售成本。

数量：100套，单价：80元。

摘要：结转A软件成本。

（转账）借：主营业务成本（5401） 8 000贷：库存商品（124302） 8 00010）、1月31日，结转收入和费用。

摘要：结转收入和费用。

（转账）借：主营业务收入（5101） 20 000贷：本年利润（3131） 9 500主营业务成本（5401） 8 000管理费用——差旅费（550203） 2 000营业费用（5501） 50011）、1月31日，结转本年利润。

摘要：结转本年利润。

（转账）借：本年利润（3131） 9 500贷：利润分配——未分配利润（314115） 9 50025、查询未记账的凭证。

操作步骤：总账→凭证→查询凭证→根据条件查询→确认→双击某一凭证就可以显示26、更换审核的操作员，以“王刚”的身份重新注册会计电算化通用教学软件，操作日期2006年1月31日。

操作步骤：文件→重新注册→进入“注册控制台”→账套：666→会计年度：2006→日期：2006，01，31→用户名：202→确认27、审核凭证。

操作步骤：总账→凭证→审核凭证→凭证类别：默认→确认→双击要审核的凭证→无误后单击审核→依次审核下一张→审核完退出。

28、记账。

对24题录入的凭证进行记账。

操作步骤：总账→凭证→记账→全选→下一步→下一步→记账→确认：（注：借500，000=贷500，000）→确定29、明细账的查询。

查询2006年1月份“应收账款明细账”查询2006年1月份“应收账款总账”操作步骤：总账→账簿查询→明细账→按科目范围查：月份：2006，01→确认。

单击总账→账簿查询→总账账→按科目范围查30、部门三栏总账的查询，查询“管理部—差旅费”操作步骤：总账→辅助查询→部门总账→部门三栏总账→科目：“550203差旅费；部门：管理部”→确定第二节报表模块：31、报表前的操作，登陆软件打开财务报表，新建立一个空报表。

操作步骤：点击财务报表→确定→关闭→新建（默认report1）32、设置报表尺寸：11行4列。

操作步骤：格式→表尺寸→行11列4→确认33、定义两个组合单元。

定义“A1：D1”和“A2：D2”两个组合单元。

操作步骤：选中“A1：D1”区域→格式→组合单元→整体组合同理“A2：D2”34、画表格线。

范围是A3：D11。

操作步骤：选中“A3：D11”区域→格式→区域画线→网线→确认35、输入下面的报表项目。

直接输入（同Excel操作）资产负债表（简易）36、定义所有行高和列宽。

（行高：7；列宽：35）操作步骤：选中所有行、列→格式→行高：7 ；同理列宽：3537、设置单元风格。

字标题文：黑体、14号、居中。

操作步骤：选中“A1”→格式→单元格属性→字体图案：字体：黑体，字号：14→对齐：居中（都选）→确定38、设置关键字。

（年、月、日）操作步骤：选中“B2”→数据→关键字→单击“年”→确定。

同理：月、日39、调整关键字位置。

年“－60”月“—30”日“0”操作步骤：数据→关键字→偏移→输入相关资料→确定40、设置报表计算公式：操作步骤：选中“B4”即货币资金期末数→数据→编辑公式→单元公式→定义公式→按公式录入→确认，同理输入其他公式。

★公式的录入必须在英文状态下输入，否则无效。

★单击“fx”按扭或双击某公式单元或按“=”键，都可以打开“定义公式”对话框货币资金期末数＝QM（“1001”，月）＋QM（“1002”，月）应收账款期末数＝QM（“1131”，月）其他应收款期末数＝QM（“1133”，月）库存商品期末数＝QM（“1243”，月）固定资产期末数＝QM（“1501”，月）累计折旧期末数＝QM（“1502”，月）固定资产净值期末数＝QM（“1501”，月）－QM（“1502”，月）资产合计期末数= QM（“1001”，月）＋QM（“1002”，月）+ QM（“1131”，月）+ QM（“1133”，月）+ QM（“1243”，月）+ QM（“1501”，月）－QM（“1502”，月）短期借款期末数＝QM（“2101”，月）应付账款期末数＝QM（“2121”，月）应交税金期末数＝QM（“2171”，月）负债合计期末数= QM（“2101”，月）+ QM（“2121”，月）+ QM（“2171”，月）实收资本期末数＝QM（“3101”，月）未分配利润期末数＝QM（“314115”，月）所有者权益合计期末数= QM（“3101”，月）+ QM（“314115”，月）负债及所有者权益合计期末数= QM（“2101”，月）+ QM（“2121”，月）+ QM （“2171”，月）+ QM（“3101”，月）+ QM（“314115”，月）41、保存报表。

报表文件名：资产负债表保存类型：*．REP操作步骤：文件→保存→文件名（资产负债表）★报表格式设置完以后切记要及时将这张报表格式保存下来，以便以后随时调用★“.REP”为会计电算化报表文件专用扩展名42、录入关键字并生成报表。