发票先到的业务处理
该业务处理是指采购业务发生时，供应商由于种种原因先将发票开出，并先于采购商品到达企业。

1、业务流程图
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 业务流程图编号：业务名称：发票先到的业务流程
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 功能域编制日期：审核日期
2、流程说明
●当发票先于采购商品到达时，财务人员暂时不做入库与凭证处理，先将发票留下，
等收到货物后，一并处理。

●当商品到达时，财务人员根据发票填制采购入库单进行收料，收料完成后主管对入
库单进行审核。

●入库单审核完成后，财务人员根据发票填制凭证，财务主管进行审核，以确认采购
业务正式完成。

●。