制单。 允许修改、作废他人填制的凭证：选择该项，当前操作员可以修改或作废非本人
填制的凭证。 可以使用其他系统受控科目：某系统的受控科目其他系统是不能用来制单的，如
客户往来科目一般为应收系统的受控科目，总账系统是不能使用此类科目进行制 单的。
总账系统参数的设置
1．凭证 （2）凭证控制 打印凭证页脚姓名：设置在打印凭证时是否自动打印制单人、出纳、审核人、记
账人的姓名。 凭证审核控制到操作员：有些时候，希望对审核权限作进一步细化，如只允许某
操作员审核其本部门操作员填制的凭证而不能审核其他部门操作员填制的凭证时， 则应选择此选项。 出纳凭证必须经由出纳签字：若选择了此项，则含有现金、银行科目的凭证必须 由出纳人员通过“出纳签字”功能对其核对签字后才能记账。 （3）凭证编号方式 系统在填制凭证功能中一般按照凭证类别按月自动编制凭证编号，即“系统编号”， 但有的企业需要系统允许在制单时手工录入凭证编号，即“手工编号”。 （4）外币核算 如果企业有外币业务，则应选择相应的汇率方式为固定汇率或浮动汇率。选择固定 汇率，日常业务按月初汇率处理，月末进行汇兑损益调整；选择浮动汇率，日常 业务按当日汇率折算本位币金额，月末无需进行调整。
总账系统参数的设置
3．会计日历 在会计日历标签中，可以查看各会计期间的起始日 期与结束日期以及启用会计年度和启用日期。此处 仅能查看会计日历的信息，如需修改请到系统管理 中进行。
4．其他 数量、单价小数位设置：决定在制单或查账时系统
对于数量、单价小数位的显示形式。 部门/个人/项目排序方式：决定在查询相关账目时，
期初余额录入窗口
辅助账余额录入窗口
试算平衡
试算不平衡的处理
试算不平衡的处理
▪ 如果 出现上述的试算平衡表，你应如何处理？ ▪ 请同学自己讨论一下
会计信息化实用教程
第4章 总账管理---总账系统初始化
4.2 总账系统初始化处理
▪ 总账系统参数的设置 ▪ 录入期初余额
总账系统参数的设置
1．凭证 （1）制单控制 制单控制限定了在填制凭证时系统应对哪些操作进行控制。主要包括： 制单序时控制：选中该项意味着填制凭证时，随凭证编号的递增凭证日期按由小
是按编码排序还是按名称理系统中主要输入各科目余额，包括 明细科目余额和辅助账余额，总账科目余额 自动计算。计算机信息系统需要的期初数据 包括各科目的年初数，建账当前月的借、贷 方累计发生额，及期末余额4项数据。由于4 个数据项之间存在内在联系，因此，只需要 输入借贷方累计发生额和期末余额，就可以 计算出年初数。
到大的顺序排列。 支票控制：若选择此项，在制单时录入了未在支票登记簿中登记的支票号，系统
将提供登记支票登记簿的功能。 资金及往来赤字控制：若选择此项，则在制单时，当现金、银行科目的最新余额
出现负数时，系统将予以提示。 制单权限控制到科目：系统允许设置有制单权限的操作员可以使用某些特定科目