第八章理财规划• 1.课程学习• 2.课程评估• 3.课后测试课后测试测试成绩：97.5分。

恭喜您顺利通过考试！••••••✔C••••••••保险•B •••••••••••✔B ••••••••4、理财规划中，______是理财规划的起点，______是研究风险转移的问题，______是讨论客户资产保值增值的问题。

（）（2.5 分）•••••••✔D••••••••责任保险•C••••••6、合理的现金预算是实现个人理财规划的基础，现金预算是帮助客户达到短期财务目标的需要。

老张是一名自由职业者，关于其预算编制程序的说法不正确的是（）。

（2.5 分）••老张首先应该设定退休、子女教育及买房等长期理财规划目标，并计算达到各类理财规划目标所需的年储蓄额•✔B•老张可以直接根据今年的收入和有关部门公布的通货膨胀率（或者CPI指数）综合预测明年收入•••••正确答案:B •••••••••✔D•••••✔A•••••••••••••••••✔D ••••••••••••••••••••••✔D••••12、在我国现行的税制结构中，唯一的完全以自然人为纳税人的税种是（）。

（2.5 分）•••••••✔D•••••••B ••✔C •••••••••••••✔D •••••••••••✔D••••16、税收规划最有特色的原则是（），该原则是由作为税收基本原则的社会政策原则所引发的。

（2.5 分）•••••C••••••17、某理财计划采用纯经济的手段，利用价格杠杆，将税负转给消费者或转给供应商或自我消转的税收规划，且其具备纯经济行为、以价格为主要手段、不影响财政收入、促进企业改善管理和改进技术的主要特点。

这句话描述的是税收规划基本内容中的哪一类？（）（2.5 分）•••••✔C••••••18、从业人员在为客户制订税收规划时，通过交流和资料填写，可以了解到客户的一些基本情况。

目前在我国税收规划中不需要而在美国需要准确把握的基本情况是（）。

（2.5 分）•••••••✔D••••••当反馈的信息表明客户没有按设计方案的意见执行税收规划时，税收规划人应给予提示，指出其可能产生的后果••••✔D•在特殊情况下，客户因为纳税与征收机关发生法律纠纷时，从业人员按法律规定或业务委托及时介入，帮助客户度过纠纷过程•••••••税务规划应充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化•✔C•••••••税务规划目的是充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化•••••✔D••••••••••D •••••••••••✔D ••••••••✔C •••••••••✔B ••••••正确答案:B••26、张先生每月的生活支出为5000元，每月还贷支出为2000元，则张先生的紧急预备金最少应该达到（）元。

（2.5 分）•••••••✔D•••••••••••✔D••••28、在消费管理中需要注意的几个方面内容包括（）。

Ⅰ．即期消费和远期消费Ⅱ．住房、汽车等大额消费Ⅲ．孩子的消费Ⅳ．保险消费（2.5 分）•••••••✔D••••29、现金预算的具体内容有（）。

Ⅰ．销售预算Ⅱ．生产预算Ⅲ．直接材料预算Ⅳ．直接人工预算（2.5 分）•••••••✔D••••30、在现金、消费和债务管理中，家庭有效债务管理需要考虑的因素包括（）。

Ⅰ．还款能力Ⅱ．家庭现有经济实力Ⅲ．合理选择贷款种类及担保方式Ⅳ．家庭贷款需求（2.5 分）•••••••✔D••••31、在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式包括（）。

Ⅰ．短期定期存款Ⅱ．活期存款Ⅲ．货币市场基金Ⅳ．利用贷款额度（2.5 分）•••••••✔D••••32、在合理的利率成本下，个人的信贷能力即贷款能力取决于（）。

Ⅰ．还贷方式Ⅱ．贷款需求Ⅲ．客户收入能力Ⅳ．客户资产价值（2.5 分）••••••✔D••••33、下列属于制定保险规划的原则的是（）。

Ⅰ．分析客户保险需要Ⅱ．量力而行Ⅲ．注重收益Ⅳ．转移风险（2.5 分）•••✔B•••••••34、理财客户在进行保险规划时，下列行为存在保险规划风险的有（）。

Ⅰ．刚刚入学的大学本科生购买了2年的意外险Ⅱ．给价值50万的住房购买了保险金额为50万财产保险Ⅲ．给价值400万的珍藏版游艇购买了800万的财产保险Ⅳ．在寒冷的冬天购买了3年期以感冒为风险事件的医疗保险（2.5 分）•••••••✔D••••35、下列可能会给保险规划带来风险的行为有（）。

Ⅰ．人身保险期限太短Ⅱ．人身保险金额太小Ⅲ．财产超额保险Ⅳ．财产重复保险（2.5 分）•••••••✔D••••36、个人税收规划应遵循的原则主要有（）。

Ⅰ．合法性原则Ⅱ．节税性原则Ⅲ．规划性原则Ⅳ．综合性原则（2.5 分）•••✔B••••••••37、人生事件规划包括（）。

Ⅰ．教育规划Ⅱ．就业规划Ⅲ．失业规划Ⅳ．退休规划（2.5 分）•••✔B••••••••38、以下属于遗产规划内容的有（）。

Ⅰ．确定遗产继承人和继承份额Ⅱ．为遗产所有者的供养人提供足够的财务支持Ⅲ．将遗产转移成本降低到最低水平Ⅳ．确定遗产所有者的继承人接受这些转移资产的方式（2.5 分）•••••••✔D••••39、制定投资规划时的步骤包括（）。

Ⅰ．让客户认识自己的风险承受能力Ⅱ．确定客户的投资目标Ⅲ．实施和监控投资计划Ⅳ．根据客户的目标和风险承受能力确定投资计划（2.5 分）•••••••✔D••••40、遗产规划策略的选择包括（）。

Ⅰ．尽早做出安排Ⅱ．及时调整新遗产计划Ⅲ．尽可能增加遗产额Ⅳ．充分利用遗产优惠政策（2.5分）•••••••✔D•••。