南湖学院
毕业设计（论文）开题报告
课题名称：企业人力资本投资收益分析
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院别：经济与管理学院
专 业：人力资源管理
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2011年2月28日
一、综述国内外对本课题的研究动态，说明选题的依据和意义：
(一)国内外对本课题的研究动态
1、国外研究动态
1958年美国经济学家雅各布·明塞尔(Jacob Mincer)发表了《人力资本投资与个人收入分配》一文，文中首次建立了个人收入分析与其接受培训量之间关系的经济数学模型。之后，在他的另一篇论文《在职培训：成本、收益与某些含义》中，根据对劳动者个人收益率差别的研究，估算出美国对在职培训的投资总量和在这种投资上获得的私人收益率。
尽管如此，上述研究成果归纳的不足处表现在：研究方法可操作性较差，现有的研究成果中规范研究多，实证研究少，抽象研究多，具体研究少，定性研究多，定量研究少。定量研究大多以建立抽象的数学模型为依据，可操作性令人置疑。
（二）选题依据及意义：
早期的西方经济学家历来强调自然资源和物质资本对整个社会经济增长的作用，他们把自然资源和物质资源和物质资本看作是社会财富的源泉，而忽视人的重要作用。自20世纪60年代舒尔茨创建人力资本理论开始，人力资本投资问题即成为理论界研究的热点，人们逐渐认识到人力资本投资的提高对经济增长的贡献远比物质资本、劳动力数量的的增加重要的多。有关研究表明，20世纪70年代，美国总资本存量为15.6万亿美元，其中人力资本存量为8万亿美元，占总资本存量的52%，人均人力资本存量达到3.9万美元。1960至1985年间日本、韩国、新加坡、香港、印尼等亚洲国家和地区经济的快速增长，究其原因是这些国家对人力资本投资的高度重视。各种数据和实践表明，人力资本投资是提高劳动力素质，推动经济增长和不断发展的基本动力，它对现代经济发展的贡献是不可替代的。
据有关调查,我国企业人力资本投资的现状是企业在人力资本投资总量上不断增加，人力资本管理进一步科学化，对人力资本的吸引力有所提高，对人力资本投资的认识有所提高，企业总体上能够认识到人力资本投资的作用和重要性,并希望尽快制定合理的人力本投资规划和配置机制。然而，我国企业在人力资本投资方面还存在很多不足的地方，如投资不足、人才流失严重、人力资本投资效益低和人力资本投资机制不完善等许多问题，这些问题已经成为制约我国企业发展的关键所在。而且，从企业角度和层面对人力资本投资的研究为数不多，这使企业在实践中出现问题缺乏理论和指导。因此，探讨企业如何进行人力资本投资收益分析，提高企业人力资本投资效果，如何进行人力资本投资风险分析以及如何规避风险等问题，对企业人力资本投资收益与风险研究具有现实的指导意义，对推动企业劳动生产率的提高，带动国民经济增长无疑具有重大的理论意义和十分迫切的现实意义。
2012.5正式答辩。
四、主要参考文献
[1]舒尔茨．论人力资本投资[M]．北京：北京经济学院出版社，1990.
[2]O．S．Becker．Human Capital[M]．the university of Chicago Press,1993.
[3]Kenneth．L．Judd．Is Education as Good as Gold An Analysis of Human Capital Investment[J]．Hoover Institution Stanford，2000.
50年代末和60年代初，西奥多·W·舒尔茨(T．W．Shultz)连续发表了几篇重要文章，成为现代人力资本投资理论的奠基之作。这些文章有《教育与经济增长》(1961年)、《人力资本投资》(1961年)和《对人投资的思考》(1962年)。他认为人力是社会进步的决定性因素，但人力的取得不是无代价的，需要耗费稀缺资源。
[4]亚当·斯密．国民财富的属性和原因的研究[M]．重庆：商务印书馆，1974.
[5]周清．企业人力资本投资及其收益分析[J]．湖湘论坛，2000(3)．
[6]丁小浩．评世界银行对国民财富和人力资源核算的新方法[J]．经济科学，1997，(04).
[7]中国企业家调查报告：企业经营者对提高市场竞争力的认识和建议[J]．管理世界，1998，(02).
21世纪是科技竞争、信息竞争、也是人才竞争的时代，是世界日趋全球化、国际化的时代，在这个时代，无论是发达国家的企业还是发展中国家的企业；无论是大企业还是小企业都被直接或间接卷入国际竞争。人力资本是企业竞争力的根本和关键，企业对人力资本的投资是知识经济时代下企业的一项战略措施，也是企业打造核心竞争力使企业可持续发展的重要手段这一。这是因为企业核心竞争需要更多的知识、技术等无形资产，而这些无形资产的创造主体——企业人力资本的所有者保证了企业的持续增长。
[8]William James．A Study in Human Nature[M]．Publish]．end by the Modern Library，l 902.
[9]赵曙明．国有企业发展与人力资本投资[J]．人民论坛，1998，3：9．11.
[10]张炳发．企业知识资本投资绩效研究[M]．北京：经济科学出版社，2006.
2、拟解决的主要问题：
目前我国企业对人力资本投资、人力资本投资收益缺乏足够的理解与认识，造成我国人力资本投资力度不足。对于进行了人力资本投资的一些企业由于理论界对企业人力资本投资的研究不多，在实践过程中缺乏足够的指导，从而造人力资本投资风险高、收益低。为解决以上问题本课题以企业人力资本投资理论为基础，运用科学的分析方法，对企业人力资本投资收益进行分析，减少投入盲目性，投资效果较差的问题。
（3）企业自身组织结构。企业自身对其人力资本投资的影响，主要从两个方面来进行说明，一方面是从企业目标特征来说明的。诺克和凯利伯格(1994)与诺克和詹诺维克·库勒(1999)都发现企业组织形式和培训有直接联系。另一方面是从企业转变来说明的。艾华兹(1979)提出，20世纪出现了三种组织控制体系：个入控制、技术控制和官僚科层控制，这三种控制形式是伴随组织规模变化、组织运作规模及工人对权力要求的增长的历史过程而发生和演变的；奥斯曼(1995)提出，组织引入高绩效策略之后，会提供更多的培训机会，而其他组织则相对较少；诺克和詹诺维克·库勒(1999)认为，高效能组织的策略与正式的职业培训有正向关系。
这些研究成果可以说明，为什么西方发达国家企业人力资本投资比较丰裕。因为，制度环境、组织形式的演化，对企业产生了一个外部压力，迫使企业人力资本投资机制进行强制性变迁；而事实也证明这种投资的收益相当高，从而也为企业进行入力资本投资增加了内在动力。
2、国内研究动态
与国外的人力资本投资理论研究相比，国内对这方面的研究始于二十世纪八十年代的中后期，主要是对人力资本理论的引进和介绍。二十世纪九十年代，国内学者开始对人力资本、以及以人力资本为基础的入力资源开发进行研究；对企业人力资本投资的研究从本世纪初才开始。
加里·S·贝克尔(Gary．S．Beeker)的人力资本理论研究成果中最有代表性的是《生育率的经济分析》和《人力资本》。一贝克尔主要从微观角度进行分析，他在《人力资本》一书中，分析了正规教育的成本和收益问题，还重点讨论了在职培训的经济意义，也研究了人力资本投资与个人收入分配的关系。
随着经济学研究的发展，特别是新制度经济学的兴起和发展，国外一些学者开始从制度理论、资源依附理论和组织自身三个方面对企业人力资本投资进行了分析。
（2）制度。对于制度对培训的影响主要有两种观点，第一种观点认为制度是过程，即认为企业是为了培训而培训，提供培训是因为他们认为培训是“应该做的事”，伯格、鲁克曼(1967)和朱克尔(1977、1983)都曾致力于这方面的研究；第二种观点，斯科特和米耶尔(1991)认为制度是一种机构力量，制度对企业培训有直接影响，主要从技术进步、组织控制和政治三方面进行说明，与制度作为过程区分开来。
周亚新(2003)认为，我国企业特别是国有企业的人力资本投资还呈现出弱化的趋势。针对我国企业人力资本投资严重不足的现状，国内学者进行了大量的研究：
(1)朱舟(1999)从成本收益分析的角度探讨了人力资本的形成过程，即投资收益率的高低对不同人力资本投资主体的投资意愿的影响，以人类理性的经济决策行为解释人力资本投资中个人(家庭)、企业、政府的投资意愿、投资效率、投资结构和其他影响投资实现的因素；
二、研究的基本内容，拟解决的主要问题
1、研究的基本内容：
企业人力资本投资的基本形式包括招聘投资、培训投资、配置投资、激励约束投资、保健投资等，主要特征有投资主体的二元性、投资对象的可选择性、投资回收期长、收益不确性等。企业可以把人力资本投资的内涵、特征和形式作为基础，从经济收益与非经济收益两方面分析投资收益。同时，为提高人力资本投资收益企业可以通过准确分析人力资本投资需求，合理选择人力资本投资方案，控制人力资本投资过程，科学评估人力资本投资活动等措施来实现。
4、研究进度安排
2011.10-2011.11确定研究方向并选题。
2011.11-2012.1查阅相关资料。
2012.2撰写并上交开题报告。
2012.3-2012.4在指导教师的指导下撰写论文初稿。
2012.4提交论文初稿。
2012.5对论文初稿进行修改和完善。
2012.5定稿、制订成册，准备答辩。
(2)兰邦华(2001)认为国有企业存在一些现实困难，企业人力资本投资的效益低下，且人力资本投资体制环境发生了重大变化，人力资本产权保障体系不完善，国有企业自身内部管理机制落后；
(3) (4)吴中伦(2001)认为企业人力资本投资的方向和重点应该明确；
(4)曹国强(2002)提出建立一套科学的人力资本投资效益指标体系，采用“横向”和“纵向”的方法进行效益分析；
[11]陈顺良，潘长良．企业人力资本投资收益率计量模型[J]．技术经济，2004(8).
[12]朱舟பைடு நூலகம்人力资本投资成本收益分析[M]．上海：上海财经大学出版社，1999.
[13]蒋太才,宋小敏,朱春兰.企业人力资本培训投资效益的综合评估研究[J].改革与战略，2006(8).