所占比例 三、日常开支
10.65%
9.13%
8.85%
9.08%
项目
办公耗材 文化用品 纸杯 饮水费用 机械维修 水电卫生费 电话费 合计
20 万业绩 费用 比例 300 200 100 200 200 500 300 1800 0.9%
30 万业绩 费用 比例 400 250 150 300 250 600 400 2350 0.8%
ZIMIN GDU
防止尾款收不上来及赔款
固定资产
5000
2.5%
1.7%
1.3%
1%
应该逐年逐月递减
交通费用
3000
1.5%
1%
0.8%
0.6%
尽可能降低交通费用
合计
20000
11% (10%)
7.73%(7%)
6.1%(5.6%)
5%(4.6%)
随管理费下降而下降
二、人员工资分配比例
1、 市场部——控制在 5%以内，理想标准是在 4%以内
3500 元
备注
市场部占 1/4,1/4,1/3,1/2 30 万以上 ,加 10 万加 1
人 40 万以上 ,加 1 人 40 万元才有作用
更夫 400 元 ,其他 800 元
20 万起 ,每加 10 万 ,涨
北京 紫名都 装饰集团
累计工资
21300 元
27400 元
35400 元
45400 元
40 万元月工 资发放额 8000 元
9500 元
12000 元
6000 元 1600 元 800 元 2000 元
8000 元 1600 元 800 元 2000 元
2500 元
3000 元
ZIMIN GDU
50 万元月 工资发放额
11500 元
16000 元
10000 元 1600 元 800 元 2000 元
项目
20 万业绩
30 万业绩
40 万业绩
50 万业绩
备注
总成本费用
45100
52800
62400
74000
所占比例
22.5%
17.6%
15.6%
14.8%
五、公司利润率
项目
暂订利润率 公司成本 纯利率
20 万业绩
正常
团购
平均
30 万业绩
正常 团购 平均
40 万业绩
正常 团购 平均
50 万业绩
正常 团购 平均
40 万业绩 费用 比例 500 300 200 400 350 700 500 2950 0.8%
50 万业绩 费用 比例 600 350 250 500 400 800 700 3600 0.75%
参考资料 500 40 万时 ,工资长 14000 元 月 30 万 ,即占 10%以下
备注
四、总成本比例
2、 设计部——控制在 5%以内，理想标准是在 4%以内
3、 工程部——控制在 2%以内，理想标准是在 2%以内
4、 材料部——控制在 0.5% 以内，理想标准是在 0.3% 5、 财务部——控制在 0.8% 以内，理想标准是在 0.5%
6、 企划部——控制在 1%以内，理想标准是在 0.5%
7、 其它人员——含前台、司机、打更等人在内，控制在
0.7% ，理想标准是在
8、 总体工资——控制在 12%以内，理想标准是在 10%以内
0.5%
部门
市场
设计
工程 材料 出纳 其它
经理
人数 5人
20 万元月工 资发放额 4000 元
5人
7000 元
2人
401人
800 元
3人
2000 元
1人
2000 元
30 万元月工 资发放额 5000 元
北京 紫名都 装饰集团
公司运营成本分析
参考资料
一、经营成本
1、广告费用——一般月投资应在 2、公关费用——一般月投资应在
5000 元以上，理想标准是不花钱 1000 元以上
3、管理费用——含企划部工资 2200 元、财务部工资 1500 元、总经理工资 3000 元、总公司办公场所设施 费用 2500 元、总公司其它人员工资 1000 元、总公司车辆费用 4000 元、其它费用 1000 元，合计 15000 元/ 月，按现有公司组织，福寿街店分担 40%，家具厂分担 40%，青州店分担 20%，福寿街店管理费用 6000 元 控制在 1%以内，理想标准是在 0.5%以内
4、坏帐准备——一般每月需准备 1%~2% 坏帐准备金，理想标准是在 0.5%
5、固定资产——一般每月在 5000 元以内 (房租 4000 元 /月，电脑办公设备折旧 1000 元 /月 )
6、交通费用——一般每月在 3000 元以内（车辆费用 2500 元 /月，其它车费补贴 500 元 /月）
成本项目 费用标准 20 万比例 30 万比例 40 万比例 50 万比例
备注
广告费用
5000
2.5%
1.7%
1.25%
1%
公关费用
1000
0.5%
0.33%
0.25%
0.2%
管理费用
6000
3% (2%)
2%(1.3%)
1.5%(1%)
1.2%(0.8)
随着分店增加而下降
坏账准备
1%
1%
1%
1%
1%
32% 25% 27% 32% 25% 27% 32% 25% 27% 32% 25% 27%
22.5% 22.5% 22.5% 17.6% 17.6% 17.6% 15.6% 15.6% 15.6% 14.8% 14.8% 14.8%
9.5% 2.5% 4.5% 14.4% 7.4% 9.4% 16.4% 9.4% 11.4% 17.2% 10.2% 12.2%