公司运营成本分析
一、经营成本
1、广告费用——一般月投资应在5000元以上，理想标准是不花钱
2、公关费用——一般月投资应在1000元以上
3、管理费用——含企划部工资2200元、财务部工资1500元、总经理工资3000元、总公司办公场所设施费用2500元、总公司其它人员工资1000元、总公司车辆费用4000元、其它费用1000元，合计15000元/月，按现有公司组织，福寿街店分担40%，家具厂分担40%，青州店分担20%，福寿街店管理费用6000元控制在1%以内，理想标准是在0.5%以内
4、坏帐准备——一般每月需准备1%~2%坏帐准备金，理想标准是在0.5%
5、固定资产——一般每月在5000元以内(房租4000元/月，电脑办公设备折旧1000元/月)
成本项目费用标准20万比例30万比例40万比例50万比例备注
广告费用5000 2.5% 1.7% 1.25% 1%
公关费用1000 0.5% 0.33% 0.25% 0.2%
管理费用6000 3%(2%)2%(1.3%) 1.5%(1%) 1.2%(0.8)随着分店增加而下降
坏账准备1% 1% 1% 1% 1% 防止尾款收不上来及赔款
固定资产5000 2.5% 1.7% 1.3% 1% 应该逐年逐月递减
交通费用3000 1.5% 1% 0.8% 0.6% 尽可能降低交通费用合计20000 11%(10%)7.73%(7%) 6.1%(5.6%)5%(4.6%)随管理费下降而下降
二、人员工资分配比例
1、市场部——控制在5%以内，理想标准是在4%以内
2、设计部——控制在5%以内，理想标准是在4%以内
3、工程部——控制在2%以内，理想标准是在2%以内
4、材料部——控制在0.5%以内，理想标准是在0.3%
5、财务部——控制在0.8% 以内，理想标准是在0.5%
6、企划部——控制在1%以内，理想标准是在0.5%
7、其它人员——含前台、司机、打更等人在内，控制在0.7%，理想标准是在0.5%
8、总体工资——控制在12%以内，理想标准是在10%以内
部门人数20万元月工
资发放额30万元月工
资发放额
40万元月工
资发放额
50万元月
工资发放额
备注
市场5人4000元5000元8000元11500元市场部占
1/4,1/4,1/3,1/2
设计5人7000元9500元12000元16000元30万以上,加10万加1
人
工程2人4000元6000元8000元10000元40万以上,加1人材料2人1500元1600元1600元1600元40万元才有作用
出纳1人800元800元800元800元
其它3人2000元2000元2000元2000元更夫400元,其他800
元
经理1人2000元2500元3000元3500元20万起,每加10万,涨
500 累计工资21300元27400元35400元45400元40万时,工资长14000
元所占比例10.65% 9.13% 8.85% 9.08% 月30万,即占10%以下
项目20万业绩30万业绩40万业绩50万业绩备注
费用比例费用比例费用比例费用比例
办公耗材300 400 500 600
文化用品200 250 300 350
纸杯100 150 200 250
饮水费用200 300 400 500
机械维修200 250 350 400
水电卫生费500 600 700 800
电话费300 400 500 700
合计1800 0.9% 2350 0.8% 2950 0.8% 3600 0.75%
四、总成本比例
项目20万业绩30万业绩40万业绩50万业绩备注
总成本费用45100 52800 62400 74000
所占比例22.5% 17.6% 15.6% 14.8%
五、公司利润率
项目20万业绩30万业绩40万业绩50万业绩正常团购平均正常团购平均正常团购平均正常团购平均暂订利润率32% 25% 27% 32% 25% 27% 32% 25% 27% 32% 25% 27% 公司成本22.5% 22.5% 22.5% 17.6% 17.6% 17.6% 15.6% 15.6% 15.6% 14.8% 14.8% 14.8% 纯利率9.5% 2.5% 4.5% 14.4% 7.4% 9.4% 16.4% 9.4% 11.4% 17.2% 10.2% 12.2%。