一、名词解释：1、商业银行的资本金：商业银行资本(Capital)是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金。
2、商业银行的超额准备金：广义——指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额，即商业银行可用资金；狭义——指在存款准备金账户中，超过了法定存款准备金的那部分存款3、补偿余额：是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。
4、贷款承诺：银行与借款者之间达成的一种具有法律约束力的正式契约，银行将在有效承诺期内，按双方约定的金额、利率，随时准备应客户的要求向其提供信贷服务，并收取一定的承诺佣金5、贷款价格中的承诺费：银行对已承诺贷给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。
6、贷款证券化：银行将某一类别的单笔贷款组合在一起，形成一个贷款池(Loan Pool)，然后由专门的信用评级机构对贷款池进行评级，评级后，银行将贷款池总额分成若干等份，发行以贷款资产为后盾的证券，供投资者购买。
7、远期利率协议：是一种远期合约，买卖双方约定将来一定时间段的协议利率，并指定一种参照利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额，由一方向另一方支付协议利率和届时参照利率之间差额利息的贴现金额。
8、互换业务：互换是交易双方或多方根据预先制定的规则，在一段时期内交换一系列款项的支付活动9、持续期：持续期，又称久期（Duration），固定收入金融工具现金流的加权平均时间，度量了收回一项投资所需时间。
10、现金资产：是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。
11、中间业务：不在资产负债表内反映的，银行以中间人身份办理收付、委托事项，收取手续费的业务；是基本上没有风险和风险较低的中间业务。
12、表外业务：（1）广义的表外业务（广义的中间业务）——所有不在资产负债表内的业务。
（2）狭义的表外业务——未列入资产负债表，但同表内业务关系密切，在一定条件下会转为表内资产、负债业务的经营活动。
是风险程度较高的中间业务二、计算题：1.存款边际成本定价法：（价格定在多少）边际成本MC＝总成本的变动＝新利率×以新利率筹集的总资金—旧利率×以旧利率筹集的总资金边际成本率＝总成本变动额/ 筹集的新增资金额在存款的边际成本定价法下，商业银行可以投资于边际收益大于边际成本率的项目例：假设若对存款人提供7%的利率，则银行可吸收2500万美元新存款，如果提供7.5%的利率，则可筹集5000万美元资金，8%的利率可吸引7500万美元存款，8.5%的利率会有1亿美元存款增量，如果银行向存款人承诺9%的预期收益，则银行管理层可规划1.25亿新资金。
假设银行管理层预计吸收的新资金能按10%的收益率投资，银行应向客户提供怎样的存款利率？（8.5%）解：银行从7%提高到7.5%，则总成本变动额=5000万* 7.5% -2500万*7%=200万边际成本率=200万/ （5000 -2500）=8%2.成本加成定价法：贷款利率=筹集资金的边际成本+银行的其他经营成本+预计违约风险补偿费用+银行预期利润率（公式中的每一项都用贷款数额的白分比表示）例：某借款人向银行申请500万元的短期贷款，银行为此向货币市场以10%的利率发行大额存单，那么筹集资金的边际成本就是10%，银行发放和管理这笔贷款的经营成本为2%，银行同时确定补偿风险的费用率为2%，银行还希望至少得到1%的收益。
则：贷款利率=10%+2%+2%+1%=15%3.补偿余额定价法：考虑了借款人在银行的补偿余额的多少后决定贷款利率的方法。
例：银行以8%的利率发放100万元的贷款，要求借款人将其中的10%存入银行，借款人的实际利率为：贷款利率=贷款应计利息/（贷款额－补偿余额）=（100×8%）/（100－100×10%）=8.89% 4.成本收益定价法（价格定在多少及税前收益率）：计算步骤：①计算贷款产生的总收入②计算借款人实际使用的资金额③计算贷款税前收益，与筹资成本比较，判断是否足够补偿成本例题：某客户向银行申请500万元的信用额度，贷款利率为15%，客户实际使用的资金额为500万元。
则该行的贷款收入为：贷款收入=500×15%=75万元银行贷款税前收益率=75÷500=15%银行可判断15%的税前收益率是否能够弥补银行的筹资成本和各项管理费用，如不能，则需调整贷款利率，或降低银行的经营成本，或向客户收取补偿余额。
设银行决定要求客户将贷款额度的20%作为补偿余额存入该行，并对补偿余额收取1%的承诺费，则贷款收入=500×15%+100×1%=76万借款人实际使用资金额=500－（500×20%）=400万银行的税前收益率=76÷400=19%5.远期利率协议（不同利率情况下谁补给谁，最终成本是多少）：例：当前LIBOR：6%①A银行计划在3个月后按LIBOR拆入100万美元，借款期限6个月。
预期利率上升。
②B银行3个月后将对客户贷出100万美元的6 个月短期贷款，也以LIBOR定价，但预期利率下跌。
③双方达成3个月对9个月的远期利率协议：协议利率为6.25%；协议期限为6个月；参考利率：6个月的LIBOR；名义本金100万美元；A银行是协议买方、B银行是协议卖方；6.利率互换（互换过程及各自节约的费用）AAA：BBB：7.持续期的计算（会算持续期；银行总资产和总负债持续期的计算；银行持续期缺口的计算）持续期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现金流现值与该金融工具现值的商之和，实际上是加权的现金流现值与未加权的现值之比。
例题：假设有一张面额为100元的债券，期限为5年,年利率为8%,每年付息一次,则该债券持续期的具体计算如下表持续期D=431.2/100=4.312(年)假设某银行向客户发放了一笔5年期的贷款；金额80万美圆,利率为10%,分期偿还，贷款本息总和为112万美圆。
银行与客户约定，第1、第2、第3、第4、第5年分别偿还10万美圆、15万美圆、20万美圆、30万美圆和37万美圆，则期现金流量状况及有效持续期为：该贷款的持续期D=（9.091+24.794+45.078+81.98+114.98）/80=3.449(年)持续期缺口（Duration Gap），：比较总资产和总负债的平均有效持续期，实际就是银行净值的持续期，由此考察利率波动对银行净值的影响例题：假设某家银行在初始阶段拥有三种资产：现金、3年期商业贷款和9年期的政府债券。
3年期商业贷款的利率为14%，9年期政府债券的利率为12%。
通过计算，贷款存续期为2.65年，债券存续期为5.97年。
再设该银行拥有两种负债：1年期的定期存款和4年期的CDs。
定期存款利率为9%，持续期为1年（定期存款到期偿还，故其存续期间即到期期限）。
通过计算，CDs的存续期为3.49年。
又设该行的股本为8000万美圆，占资产总额为9%。
还假设该行的资产没有违约和提前还款问题，也不提前偿付负债，各种有价证券都支付年息。
则持续期缺口=3.05-92000/100000×2.08=1.14（年）银行净利息收入=70000×14%+20000×12%-52000×9%-40000×10%=3520（万美圆）三、简述题：1、《巴塞尔协议1》对商业银行的资本构成和资本充足率是怎样规定的？《巴塞尔协议2》对这一构成和比率是否做出了不同的规定？《巴塞尔协议1》将资本划分为两级：一级资本，又称核心资本(Core Capital) ，包括两项：股本、公开储备。
二级资本，又称附属资本(Supplementary Capital) ，包括五项：未公开储备、资产重估储备、普通准备金、混合资本工具、长期次级债务。
资本对加权风险资产的比率应达到或超过8%，其中一级资本占总资本的比例应达到或超过50%。
《巴塞尔协议2》新协议对银行资本构成和最低资本比率的要求不变，修改了资本充足率公式的分母——风险加权资产。
2001年新协议保留了资本定义和8%的最低资本比率，并仍然沿用资本充足率公式的基本架构，但综合考虑了信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。
2、商业银行增加资本的途径内源融资：是指通过银行内部留存收益获得资本来源外部融资：发行普通股；发行优先股；发行中长期债券；发行可转换债券（指可转换为普通股的债券）；出售资产与租赁设备（售后回租）；股票与债券互换3、商业银行进行证券投资的主要目的是什么？可以采用哪些策略？证券投资的目的：获取收益；分散风险；保持流动性；合理避税策略：1）.流动性准备方法(Liquidity-reserve Method)银行证券投资应重点满足流动性需要，在资金运用安排上以流动性需要作为优先顺序的考虑2.）梯形期限策略（Laddered Maturity Strategy）银行投资组合中的资金量均衡地分布在不同期限的同质证券上，在由到期证券提供流动性的同时，可由占比重较高的长期证券带来较高收益率3）杠铃结构方法(Barbell Structure Approach)银行资金只考虑短期证券和长期证券，不考虑中期证券4.）利率周期期限决策方法(Cyclical Matutity Determination Approach)预测利率将上升时，银行更多地持有短期证券，减少长期证券；预测利率将逐步下降时，将证券大部分转换成为长期证券4、杜邦分析法的核心指标是什么？试对该指标进行4因素的分解，并说明各因素对分析银行绩效有何意义核心：股本收益率ROE4因素：1）银行利润率（Profit Margin,PM），反映费用管理（成本控制）和定价政策的有效性；其分解之后反映：—纯利润与税前利润比，是税赋管理效率指标—税前利润与总收入比，衡量经营效率与费用指标（开支控制指标）2）银行资产利用率(Asset Utilization,AU)，反映资产组合管理3）股本乘数EM，反映杠杆率或融资政策，银行融资选择的来源（债务或股本）ROE=EM*AU*纯利润与税前利润比*税前利润与总收入比5、商业银行的现金资产是由哪些构成？其主要作用是什么？（1）库存现金（Cash）（2）在中央银行存款(Due from the Central Bank)：法定存款准备金（Legal Rreserve）；超额准备金（Excess Reserve）（3）存放同业存款(Due from Other Commercial Banks)（4）在途资金(Cash Item in Process of Collection)作用：保持清偿力；保持流动性6、什么是表外业务？商业银行为什么要发展表外业务？（1）广义的表外业务（广义的中间业务）——所有不在资产负债表内的业务。