同时有小四行：中国通商银行，四明银行，中国实业银 行，中国国货银行；江浙南三行：浙江兴业，浙江实业， 上海商业储蓄银行；北四行：盐业银行，金城银行，中 南银行，大陆银行。
第二节 商业银行的业务
一、商业银行的资产负债表
以一个具体的资产负债表来看商业银行的基本业务及 其构成。
中国工商银行资产负债表
第一节 商业银行概述
一、商业银行的产生
古代的货币兑换(Money dealer)和银钱业
货币的鉴定和兑换；货币保管；汇兑
资本主义银行体系建立途径：
高利贷转变；股份制银行
二、商业银行的基本特征
商业银行经营的主要目标是盈利； 商业银行是经营货币信用业务的金融机构，其基本业
现金资产
库存现金 在央行存款 存放同业存款 在途资金
贷款
按期限：长期、中期、短期 按信用担保：信用贷款、担保贷款（保证担
保；抵押担保；质押担保） 按贷款质量和风险程度：正常、关注、次级、
可疑、损失（五级分类制） 贷款证券化趋势：流动性的要求而创新。
我国贷款新旧原则
若按组织制度来分：
商业银行分为单一银行制、总分行制、代理银行 制、控股公司制和连锁银行制。
五、商业银行的类型
按业务对象分：商业银行分为批发性银行、零售 性银行、批发零售兼营性银行；
按所处的地域范围来分：商业银行分为地方性银 行、区域性银行、全国性银行和国际性银行；
按业务经营范围来分：商业银行分为分离型和全 能型。
135.09
其它资产
2356.53
未分配利润
52.36
资产总计
39737.37 负债及所有者权益总计 39737.37
二、商业银行的负债及负债业务
资本（可分为核心资本和附属资本）；
核心资本由永久性股东权益和公开储备构成。附 属资本又为债务资本，主要由未公开储备、重估 准备、普通呆账准备金、普通贷款损失准备金、 带有债务性质的资本债券、长期次级债券组成。
单位：（亿元）
资产
2000年
负债及所有者权益
2000年
现金
295.02 存款
32458.19
存放中央银 行款项
2957.66
短期16039.86 Nhomakorabea存放同业
238.51
长期
16445.33
拆放同业
1207.48 同业存款
3086.35
贷款
24135.91 同业拆放
151.08
短期
15371.69 借入款项
第五章
商业银行业务与管理
教学目的与要求：
1.准确识记本章的基本的知识点，掌握基 本概念及其运用。 2.掌握商业银行的职能，作用，类型与外 部形式，理解商业银行的特点。 3.掌握商业银行的主要业务，重点掌握其 资产负绩业务。 4.了解原始存款、派生存款和存款货币的 概念及其关系，理解商业银行创造存款 货币的过程，掌握派生存款的制约因素。 5.了解商业银行的经营管理理论，重点掌 握“三性”方针。 6.理解西方国家对商业银行的管理，掌握 管理的内容，把握经营发展的动态。
旧原则：计划性、物资保证性（真实票据原则）、 按期规划性
新原则：贷款担保、资产质量与安全、流动、效益 性。
“6C”原则(principles of 6C ):商业银行为了确保贷 款的安全与盈利，在对放款对象进行审查时所采用 的信用分析方法。这种审查主要从品德 （Character）、才能(Capacity)、资本(Capital)、 担保品(Collateral)、经营环境(Condition)、事业 的连续性(Continuity)6个方面展开，由于每个方面 的英文字母均以“C”打头，故称作6“C”原则。
240.01
中长期
8764.22 发行债券
0.21
减：呆帐准 备
103.77
短期
证券投资
7925.37
长期
0.21
短期
其它负债
1900.87
中长期
7925.37 所有者权益
1873.66
减：投资风险准备
1.49
实收资本
1674.17
固定资产投资
926.16
资本公积
12.04
减：累计折旧
200.01
盈余公积
银行资本的作用。（条件、开办费、弥补损失、 实力证明、偿还债务）
负债业务（liability business）
商业银行吸收资金并形成资金来源 的业务，主要由存款、借入款、占 用款、自有资本组成。
存款
是商业银行外来资金的主要来源，占70%以 上。
活期存款、定期存款、储蓄存款
2019年我国商业银行的存款种类与结构图
教学重点与难点
1、 商业银行的职能、作用与类型 2、 商业银行的负债业务、资产业务和中间 业务 3、 20世纪八十年代以来商业银行的创新业 务 4、 商业银行经营管理的理论、基本原则 5、 西方国家对商业银行监管的内容
本章结构：
第一节 商业银行概述 第二节 商业银行的业务 第三节 商业银行管理的原则与理论 第四节 西方国家对商业银行的管理
务是负债业务和资产业务； 商业银行是存款货币的主要提供者。
三、商业银行的作用
充当信用中介； 充当支付中介； 变储蓄和收入为资本； 创造信用流通工具； 提供多种金融服务。
四、商业银行的组织形式
若按资本所有权来分：
商业银行的组织形式有私人银行、合伙银行、国 家银行和股份制银行；
六、商业银行的发展趋势(讨论)
业务综合化、资本集中化、经营国际化、技 术电子化。
七、旧我国的银行业产生与发展
票号、钱庄 1845年，英国开设的丽如银行 1897年，中国自办的第一家银行，中国通商银行（商办） 1904年，户部银行，后为大清银行1908，中国银行1912；
官商合办 1907年，交通银行 国民党当政期间：中国银行、交通银行、中国农民银行，
比重%
3.7 32.2
53.8
活期存款
定期存款
10.3
储蓄存款 其他存款
非存款负债：
向央行再贴现、再贷款借入资金。 向同业借款 通过发行金融债券等融资 结算资金短期占用 借入欧洲货币市场资金 回购协议借入资金
三、商业银行的资产及资产业务
资产业务(assets business):商业银行运用 资金并形成资产的业务，是商业银行获取 收益的重要方式，主要由现金、贷款、投 资、固定资产组成。