[会计核算中心业务流程一] 会计核算中心
会计核算中心报帐有关流程一、报账工作程序 1、填制往来报销单并归类好原始凭证，按照会计核算中心印制的“往来报销单”的要求，汇总、分类认真填写，并交会计核算中心审核。

（1）会计核算中心应对原始凭证进行审核，其审核内容包括：①凭证的真实性、准确性、完整性和合法性。

②检查经办人、审批人签字是否完备。

（2）会计核算中心经审核无误后，在“往来报销单”上签字，按照审批权限审批后，对其出具的支票加盖核算中心负责人印鉴。

（3）会计核算中心对审核不合规、不合法的凭证给予退回，要求其及时补充或更正，补充或更正后再报账。

（4）机构开具的转账支付的款项要求提供原始凭证及收款对象的开户银行、账号等情况，交会计核算中心审核。

（5）原始 ___报帐后各机构自行做账、保管。

（6）会计核算中心要对各机构每月支付金额按其服务量及服务质量进行监控。

2、机构报销时间安排新村、太白园、通津桥、铁路、陶雨（每月20号），周路口、**、桂花弄、瓷器街、庆安路、景华（每月21号），新厂、**埠、浚**井、莲花塘、602所（每月22号），昌河、里村、百眼井、御窑、西路洪家山、**园（每月23号），如遇国家规定的休息日，日期则往后顺延。

2、备用金的结算规则。

各机构年初按照核定的备用金标准提取，每次填制报销单金额应与所开具的支票金额相等，年初所取备用金须在年底进行结算。

3、如该机构上年基本公共卫生服务金额低于备用金限额，则相应降低备用金标准。

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