tiptop总帐会计管理系统
2020年5月29日星期五
课程大纲
总帐会计与各系统关联性 基本数据管理 凭证处理 预算管理 成本分摊 部门管理 核算项管理 细项立冲管理 项目管理 总帐报表及查询 凭证调整处理及结帐流程
•总帐会计与各系统之关联
•应收 •帐款
•票据 •资金
•应付 •帐款
2. 科目不可为统制科目
3. 打印码---- 0 金额, 本行不印出但金额要作加总 4. 1 金额, 正常印出 5. 2 金额, 本行不为0才印出 6. 3 底线, 本行印出金额底线 7. 4 横线, 本行印出整排横线 8. 5 金额, 本行要印出, 但金额不作加总 9. 6 跳页 本行印前跳页 10. H 标题 本行打印标题或其它说明
1. 正常余额类型 ~ 控制正负号
2. 报表名称是否以报表结构名称为打印( agls106 )
3. 合计阶
4. 1101 现金
1 $100
5. 1102 应收票据 1 $200
6. 1103 固定资产 1 $300
7. 资产合计 2 $600
8. 4.利用序号----控制报表项次之排列
9. 5.空行及空格之使用
•总帐预算作业流程
•部门财务 •报表打印
•部门预算维护
•科目预算维护agli602
•aglr120
•请采购预算作业流程
•请采购预算 •报表打印
•请采购预算维护apmi650 Nhomakorabea•请采购预算挪用/追加维护apmt650/651
•预算耗用/可用余额查询apmq650
•成本分摊概念
•借 预付费用 $12,000 (一年期)
•核算项管理流程
•各异动别财务 •报表打印
•录入多帐处理及例行凭证录入流程
•于[额外功能]中切换作 业帐套
•凭证维护
凭证来源 直接录入 应收系统转入 应付系统转入 票据系统转入 其它系统抛转之凭证不可更改 需还原后, 始能于各系统之功能中更改
凭证录入 分录摘要无限行录入 常用摘要弹性组合 四组核算项 立即打印凭证 总号系统自动赋予-----检查连号之用
•『预算管理』之OVERVIEW
•请采购预算 •报表打印
•部门财务 •报表打印
超限控制 ➢凭证录入时 ➢凭证打印时
管理报表 ➢预算底稿 ➢消耗状况表 ➢比较报表
递延特性 ( 展至下期使用) 录入方式 ( 参数设置权数)
➢年 － 依权数或平均分 ➢摊至每个月 ➢季 －依权数或平均分 ➢摊至每个月 ➢By 月份录入 ➢COPY功能
•月结过程
•年结过程 •( 结清虚账户 )
•本期损益
•累计盈亏
•本期损益(I/S)•本期损益(B/S)
•100
•100 •本期损益(B/S) •累计盈亏
•100 •100
•基本数据维护—凭证单别维护
• 凭证性质
• 一般凭证 • 包含各系统转入之凭证 • 回转凭证 • 更正或调整凭证 • 结转凭证 • 于结帐后自动生成该凭证 • 应计凭证 • 一般预估之凭证, 次月回转 • 应计调整凭证 • 结帐后自动生成回转凭证 • 合并调整凭证 • 集团凭证合并后之调整凭证
•应计凭证 •贷: 费用
借: 预估费用
•应计调整凭证 借: 费用 •贷: 预估费用
•转帐性质---转帐凭证 , 现金收入凭证 , 现金支出凭证
•凭证抬头之公司名称于帐套资料维护[agli101]设置
•基本数据维护—报表结构维护
1. 报表性质----1.电子表格 2.资产负债表 3.损益表 4.其它…..
10.
•基本数据维护—报表结构维护
•核算项管理释例
• 于总帐中之现金1101科目无法得知金额明细数据 • 1. 于科目数据明细维护[agli102]定义 核算项顺序 1 ----客户 2. 于科目核算项值维护[agli109] 定义 核算项值为伦飞 3. 大众 4. 3. 于录入凭证时该科目核算项值为 伦飞
•贷 银行存款 $12,000
•A部门 •50%
B部门 30%
C部门 20%
•$500
$300
$200
•费用分摊作业流程
•例行凭证作业流程
•部门管理流程
•部门财务 •报表打印
•是否作 •部门管理
财务报表种类
电子表格 资产负债表 损益表
日记 分类帐 财务比率分析表 收入、费用分析表
•总帐会计
•固定 •资产
•成本 •会计
•人事 •薪资
•基本数据维护—帐套维护
会计科目 统制、明细、独立科目 非货币性科目 财务分析区分 核算项使用设置 预算控制设置
•基本数据维护—会计科目维护
• 结转科目-本期损益(I/S),本期损益(B/S),累
•收入 •300 •300
•费用
••200 •200
报表打印选择
依报表结构 币种、科目英文名称转换
与预算比较 小数字数调整
多期比较
阶数选择
无时间、期间限制
•异常凭证调整流程（保留异常凭证）
•异常凭证生成
•N •Y
•异常凭证调整流程（更正异常凭证）
•异常凭证生成
•结帐作业流程
•凭证过帐前检查
•ㄧ1.单头借贷方金额不等 •ㄧ2.有单头资料但无单身 •ㄧ3.单头借贷方金额不等于单身借贷方金额的总和 •ㄧ4.单头借贷方金额为零 •ㄧ5.单身借贷方金额总和为零 •ㄧ6.所使用会计科目为无效的科目或为统制科目或为不存在科目 •－7.若设置科目应使用异动，但凭证内无核算项 •－8.若设置科目应使用预算控制，而凭证内无预算编号 •－9.应打印未打印 •－a.凭证单号缺号