商业银行的资本要求 ※
与公司一样，银行的资本结构也是由权益和负 债组成，商业银行都是高杠杆机构。
资本是由一级资本和二级资本组成。 一级资本称为核心资本金（core capital），包
括普通股权益、某种类型的优先股和少数合资 子公司股份。 二级资本称为补充资本金（supplementary capital），包括贷款坏账准备、某种类型的优 先股、永久性负债、混合资本工具和权益性债 券、次级债务。
1996年，对巴塞尔I框架进行修正，扩大范围， 包括了基于市场风险的以风险为基础的资本要 求。
巴塞尔协议I规定的商业银行核心资本率为4%， 资本充足率为8%
巴塞尔协议II
2004年6月，巴塞尔框架II产生。目的是通过 引入与银行所面临风险更加一致的以风险为基 础的资本要求。不仅识别当前风险，还要识别 将来的风险。
⑴吸收新增存款 ⑵抵押现有证券，向联邦机构或其他金融机构
借入资金 ⑶在货币市场筹集短期资金 ⑷出售持有的证券
3.2 商业银行
概念：商业银行是以经营工商业存、放款为主 要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业
美国的商业银行既可在州注册，也可在联邦注 册。美联储和州政府机构共同对商业银行进行 监管。由银行保险基金（BIF）保险。
监管者放松对S&L的利率上限管制，却造成它 的筹资成本提高，盈利恶化，加剧问题。
3.4 储蓄银行
储蓄银行和储蓄贷款协会的资产结构类似，历史更加 悠久。大多数储蓄银行都是互助制。
与S&L的区别: 1.储蓄银行的规模相对较大 2.二者的资产结构相似，储蓄银行主要资产是住宅抵押
3个支柱: ⑴最低风险资本要求 ⑵资本充足率 ⑶内部评估过程以及通过对不同金融和风险指标
的公开披露的市场监督。
巴塞尔协议III
《巴塞尔协议III》规定，全球各商业银行为应 对潜在亏损划拨的资本总额仍将至少占风险加 权资产的8%；不过，各银行应增设“资本防 护缓冲资金”，总额不得低于银行风险资产的 2.5%，因此原比例将被从8%提升至10.5%。
1999年11月，《格雷姆-里奇-比利雷法案》取 代了《格拉斯-斯蒂尔格法案》，扩大了银行 和银行控股公司的业务范围。
银行融资
资金来源： ⑴存款（活期存款、储蓄存款、定期存款） ⑵非存款性借入资金（从美联储借入资金、从联
邦基金市场借入、通过货币或债券市场发行金 融工具借入资金） ⑶普通股和留存收益
在各类资产中，一级资本充足率下限将从现 行的4%上调至6%，由普通股构成的核心一级 资本占银行风险资产的下限将从现行的2%提 高至4.5%，加上2.5%具同等质量的资本防护 缓冲资金，银行所持有的普通股比例将至少达 7 %.
3.3 储蓄贷款协会
概念：储蓄信贷协会（S＆L）是一种在政府支 持和监管下专门从事储蓄业务和住房抵押贷款 的非银行金融机构，通常采用互助合作制或股 份制的组织形式。
产生动机：为购房提供融资、贷款要以所购房 屋为抵押。
在美国是十分重要的存款性金融机构。可以在 州注册或联邦注册，与银行一样，遵守联邦储 蓄委员会的存款准备金规定。
资产
储蓄贷款协会允许投资的资产仅为抵押贷款、 抵押贷款证券以及政府债券。
1982年通过的《Garn-St.Germain法案》扩大 了S&L的投资资产类型，包括消费贷款、非消 费贷款和市政债券。
利率风险
利率风险是由于利率的变动引起的存款机构的 利差的不确定性。
所有的存款机构都面临利率风险，对未来利率 的预期会影响存款机构的存贷款策略。预期利 率上升，存款机构会选择长借短贷的策略，预 期利率下降，会选择短借长贷的策略。
流动性考虑
为了满足存款者的支取需要和为客户提供贷款 存款机构要保持一定的流动性。主要通过以下 途径：
储蓄机构（thrifts)
3.1 存款机构的资产/负债问题
利差是指利差收入（spread income）或利润 （margin）,利差收入应该能使存款机构支付 经营成本并获得正常的资本收益。
获得利差的同时，存款机构面临的风险: 信用风险（credit risk ） 监管风险（regulatory risk ） 利率风险（interest rate risk)
巴塞尔委员会是1974年由十国集团中央银行 行长倡议建立的，其成员包括十国集团中央银 行和银行监管部门的代表。自成立以来，巴塞 尔委员会制定了员会公布了它的第一个 准则文件，被称为1988资本充足协议，也成
为巴塞尔I框架。主要目的是建立防止信用风 险的最低资本要求。
第三章 存款机构
定义：
存款机构是指吸收存款的金融中介机构。利用 这些存款和其他资金来源，存款机构对各类型 的企业进行直接贷款或投资于证券。
存款机构的收入来源: ⑴贷款和证券投资收入 ⑵手续费收入
存款机构的分类:
商业银行（commercial banks） 储蓄贷款协会（saving and loans association） 储蓄银行（saving banks） 信用合作社（credit unions）
不允许投资于垃圾债券。 可以投资短期资产。
监管
联邦储蓄贷款协会由OTS监管。 与银行一样，S&L也有两种资本金充足率标准。
有核心资本金充足率和有行资本金充足率两种 指标。风险资本标准分为三级资本金，第一 级——有形资本，第二级——核心资本和第三 级——补充资本。
危机
储蓄贷款协会主要发放住房贷款，一般期限较 长，通常达30年。这些贷款的资金来自期限短 于贷款的存款，这是资金的短借长贷问题。如 果利率平稳或下降，不会有问题，但是如果利 率上升到高于抵押贷款利率时，会出现负的利 差，最终导致偿付困难。
银行服务
服务分类： ①个人银行业务（消费贷款、住房抵押贷款、
汽车和船舶贷款、经纪服务和个人定向投资服 务等） ②公司银行业务（贷款、商业不动产融资业务、 租赁业务和贷款保收业务等） ③国际业务（公司融资、资本市场外汇产品和 服务等）
1933年《格拉斯-斯蒂尔格法案》，将商业银 行和投资银行业务严格分开。