经营计划控制程序
M1
版本号：2
编号：-C-M1
编制：年月日
审核：年月日
批准：年月日
受控状态：
年月日发布年月日起实施
经营计划控制程序
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目的
规范公司经营计划流程，指导制订合理有效的中长期计划，并控制其有效实施。

2 范围
适用于公司年度经营计划的制订和中长期规划制定的参考。

3 职责
3.1 最高管理者负责：
a) 审核和批准公司的中、长期经营发展计划和年度经营计划；
b) 每年年底对下一年的公司经营目标和战略进行规划； c) 负责公司和部门经营计划的修订和执行情况的评审；
d) 组织干部大会和员工大会，传达公司的目标和经营计划； 3.2 各部门负责：
a) 制定并实施本部门的专项经营计划； b) 参与公司经营计划的评审与修订；
c) 在计划执行过程中，各部门根据公司经营发展的需要开展新的业务时，须完成经营计划书，及时递交行政部。

3.3 行政部负责：
a) 组织拟订本部门主管业务的专项经营计划； b) 对经营计划执行情况进行跟踪和报告；
c) 负责月份、季度、年度计划执行情况评审会议的材料准备；
d) 在季度经营分析会上，要就本部门的目标及经营计划的实施情况作汇报。

4 程序流程图
经营计划过程流程图
5. 程序
5.1 行政部每年定期组织制定下一年度经营计划草案，内容包括公司的经营背景，
领导层 各部门 各部门 最高管理者、行政部
行政部 行政部、各部门 各部门 领导层
公司的年度目标，公司采取的业务战略。

业务战略可以是新市场的开拓，产品质量的改善，管理水平、绩效的提高，过程研发水平的提升等诸多方面，其中必须指出重点业务。

5.2 公司的年度经营计划草案一般于每年12月中旬在公司经营工作会议上进行讨论，修订。

经营计划草案的讨论包括业务目标的合理性，业务战略的针对性和可行性，以确定公司年度经营计划，并由行政部予以发布。

5.3 各部门根据公司的经营计划，在部门内部的员工会议上讨论制定本部门具体的经营计划，以经营计划书的形式递交行政部，由公司最高管理者进行审核、确定。

部门经营计划书的内容必须包括本部门的业务目标，本部门采取的业务方案，业务方案的可行性分析，业务方案实施的进度安排和对各项资源的需求，包括对其他部门的协助要求。

5.4 部门经营计划的审核一般在每年的11月下旬进行，对经营计划的必要性（与公司的经营目标和战略的一致性）、经营计划的可行性进行审核。

审核通过后，由行政部进行综合整理和备案，形成公司经营计划和计划数据综合表。

5.5 部门在实施经营计划过程中，须填制经营计划进度完成情况表，若发生了内外经营环境的非预期变化，使经营计划的执行非常困难或不可行，须填制申请变更计划书，及时递交行政部，由行政部向最高管理者报告，最高管理者讨论确定计划的修订。

行政部根据修订后的经营计划更新公司部门经营计划综合表。

5.6 行政部负责组织年度、季度的计划分析会议
5.7 最高管理者在每年末召集公司领导层以及各部门主管，针对收集的资料和本年度经营计划完成情况进行探讨，确定企业的发展方向和目标，为公司设定赶超对手和目标基准。

5.8 各部门的专项计划
行政部：人力资源的开发、培训计划、公司提升组织能力规划等。

费用控制计划、公司中长期发展计划与战略目标、年度经营计划。

技质部：质量管理体系的完善和升级、质量计划、质量分析、质量指标（Cpk、PPm值）；
技质部：产品质量目标、产品及工艺的发展规划、材料改进、制造过程研发（工艺发展趋势、产品开发计划、产品改进计划、技术改造计划）等。

市场部：市场需求预测、竞争对手和市场占有率分析、营销规划、客户开发与管理、客户服务、物流管理等。

生产部和车间：公司布局合理化、提升制造能力规划、生产管理、装备管理、安全和环保管理体系的完善和升级等；内部故障成本的控制、生产的组织与控制、内部物流管理等。

物流部：供方管理、采购成本控制、采购信息系统的建立、维护和升级等。

5.9公司经营计划
行政部收集各部门专项计划,制定、完善公司经营计划，专项计划是公司经营计划的组成部分。

经营计划的评审、修订、审核批准由行政部联络办理。

6 相关文件《持续改进控制程序》
7记录
1）部门专项计划上报情况登记表SKT-M1-1
2）经营计划实现情况考核表SKT-M1-2 3）业务计划评审表SKT-M1-3 4）业务计划更改申请单SKT-M1-4 5）业务计划更改记录SKT-M1-5
经营计划管理过程分析海龟图。