中国银行全球现金管理 （3.1）产品介绍
中国银行 二零一二年九月
一、中国银行现金管理理念
• 随着规模庞大的跨区域企业集团的形成，集团公司总部对集团内部
资金控制、调度的需求与日俱增。集团下辖的各分支机构在同一时 期，有的有资金结余，以相对较低的存款利率存放在商业银行，而
另外的分支机构则可能有资金缺口，需要向商业银行以较高的贷款
二、中国银行现金管理服务
产品功能介绍
虚拟账户组 指集团客户只开立一个银行实 体账户，即主账户，在此主账 户下为各成员单位（部门）设 立附属账户，该附属账户并非 真实银行账户，仅用来核算成
总公司账户
虚拟账户C
虚拟账户A 虚拟账户B
员单位（部门）的资金交易信
息。主账户和附属账户相互联 动，共同构成母实子虚的现金
二、中国银行现金管理服务 签约信息资料包括：
1、集团成员客户的营业执照、组织机构代码证和税 务登记证的复印件； 2、集团成员客户在我行会计系统的客户信息资料； 3、集团成员客户在我行会计系统的账户信息资料； 4、集团成员客户在我行网上银行的签约信息资料； 5、集团客户与我行签订的现金管理协议； 6、集团客户现金管理服务申请表； 7、集团成员客户出具的业务授权书； 8、其他。
现金池 总公司账户
A子公司账户
C子公司账户
不变，并可以不同条件使用现金
池资金进行日常支付。并根据情 况选择适当的资金归集下拨方式 。
A公司 可支配资金 B公司可支配资金
B子公司账户
C公司 可支配资金
二、中国银行现金管理服务
实体现金池
又称物理现金池，指属于同一家集团客户的一个或多个成员单位的银行 账户资金通过归集方式实际转移到一个指定的核心账户中。
分部门核算 总账户 分用途核算 总账户 C部门 B部门 招待费 宣传费 会议费
A部门
说明：1、子账户在自身额度内办理资金收付；
2、总账户为资金的实际借/贷方；
3、银行提供所有交易的分类统计信息。
二、中国银行现金管理服务 产品功能介绍
平等现金池 各参与企业以实体结算账户的
形式加入资金管理，可通过资 金信息汇总的方式形成现金池
二、中国银行现金管理服务
跨境信息查询
今日余额查询/今日交易查询/历史余额查询/历史交易查询
客户 中国银行 网上银行
境内外分支机构
他行分支机构
北 京 中 行
上 海 中 行
纽 约 中 行
。 。 。
工 商 银 行
建 设 银 行
德 意 志 银 行
。 。 。
二、中国银行现金管理服务
投融资管理
投融资管理的目的在于帮助客户持续保持合理的现金规模，
属分支机构资金使用需求相应将总部账户资金下拨到分支机构账户。
• • • •
按照资金归集金额确定方式可将资金归集划分为留底归集、定额归集和比 例归集。 按照资金的归集时间，可将资金归集方式划分为日终归集和日间归集。 按照资金归集层级，可将资金归集方式划分为单层归集和多层归集。 按照资金流动方向，可分为资金归集与资金下拨。资金下拨方式与归集相 同，也可提供定余额、定额或日终、日间实时下拨等方式。
二、中国银行现金管理服务
现金管理产品服务体系
流动性管理 （境内、跨境)
实体现金池 名义现金池 虚拟子账户
账户管理
收付款管理
投融资管理
风险管理
账户体系建设 账户信息查询 动户通知 信息加工 账户报告 电子代收付 批量收付 统一支付 主动支付
内部融资 外部融资 定活通 理财 投融资分析 投融资计划
1、减少资金结算的在途时间 。 2、实现资金管理的高度集约化、透明化。 3、优化资产负债结构，减少资金占用 。 4、化解资金集中过程中和集中后的大量手工操作。
5、最大限度地提高资金使用效率。
6、避免信息不对称 。 7、避免内部交易不必要的资金流动 。 最终实现“三高变三低”，即存款高、贷款高和资金成本高，变 为存款低、贷款低和资金成本低，提升企业经营管理理念，提高 财务效率和资金收益，并有效减低财务风险。
二、中国银行现金管理服务
现金管理业务体系——“多渠道服务，多产品组合,多后台保障”的立体业务体系
服务渠道
银行柜台 网上银行 银企对接
账户管理
收付款管理 流动性管理
投融资管理
风险管理
产品功能
核心银行系统
现金管理平台
外围交易系统
其他系统
后台系统
中国银行现金管理平台（GCMS）是一种业务综合化、处理自动化的系统， 可以为集团客户集中提供账户管理、收付款管理、流动性管理、投融资 管理和风险管理等一系列现金管理服务。
单位资金额度，通过内部资金计价和利息分配合理协调
各成员单位利益，提高客户资金利用效率，降低财务费 用。
二、中国银行现金管理服务
产品功能介绍
虚拟现金池
通过将集团客户的多个账户资金 信息实时汇总构成“虚拟现金池 ”，在此情况下，集团总部的账 户可以全额使用现金池资金，各 成员单位账户日间保持自身状态
总公司 可支配资金
实归实拨型：子账户收入实时归集，
总公司账户
超额上划
支出联动下拨。
超额上划
实归定拨型：子账户收入实时归集， 支出定时下拨。（收支两条线） 子公司账户A 定归实拨型：子账户收入定时归集， 支出联动下拨。 （收支两条线） 定归定拨型：子账户收入定时归集， 支出定时下拨。
缺额补足
子公司账户C
子公司账户B
汇率风险 利率风险 操作风险
二、中国银行现金管理服务
账户管理
根据集团客户资金管理需求，通过对其账户数量和账户类
型的梳理，帮助其构建科学、合理的账户体系，明确账户 属性和作用，确立账户间的关系，实现账户信息流和资金
流的同步传送，满足集团客户对其成员单位账户资金来源
、使用以及余额的有效监控，为管理决策提供全面、准确 的信息支持。
A成员单位账户
，以不指定主账户的模式来运
作池内资金，约定相应内部往 来的规则（约定日终归集日初 还原），从而达到融通使用现 金池内资金，减少利息成本的 目的。
B成员单位账户 C成员单位账户
二、中国银行现金管理服务
补平模式：按照账户优先，顺序为A>B>C
按现金池内所有账户的被补平优先顺序分配，先使用补平优先级 最高的去补平，若金额足够则结束，否则将未补平的金额顺延由
帮助企业在资金充裕时进行合理投资，提高现金收益；在资 金不足时进行有效融资，及时补充现金头寸，避免流动性风
险。包括：投融资分析、投融资计划、短期投资、中长期资
产管理、融资服务。
二、中国银行现金管理服务
风险管理
银行通过为客户提供多种风险规避和资金保值增值产品， 帮助客户在规避汇率、利率和流动性风险的同时，实现资 金的保值增值。包括：外汇风险、利率风险和操作风险管 理工具。
池账户结构。
二、中国银行现金管理服务
总账户500万 资金
收入
支出
总账户300万 资金
虚拟账户
信息 付款人付500万
虚拟账户
信息 收款人收300万
说明：1、子账户为名义收/付款人，仅记录信息，不涉及资金划拨； 2、总账户为资金的实际借/贷方； 3、银行提供所有交易的三方信息。
二、中国银行现金管理服务
谢 谢
二、中国银行现金管理服务
收付款管理
根据集团客户资金管理需求，提供最为适合的收付款服务 ，减少资金在途时间，并按照集团客户指令，提供账户支 付控制服务，提高资金使用效率，降低财务成本。
二、中国银行现金管理服务
流动性管理
流动性管理是现金管理的核心内容。根据集团客户资金
管理需求，银行向客户提供相应模式的现金池服务，帮 助客户有效实现账户资金的集中管理，统筹安排各成员
下一补平账户补平，以此类推。
补平前余额
发生金额 200 -150 -50
补平后余额 0 0 50
A B C
-200 150 100
二、中国银行现金管理服务 资金归集
通过余额目标、汇划时间、汇划金额等参数的设定，实现集团客户内部 资金的集中管理和有效分配。即，按照预先设定的条件，定时或实时将集 团客户下属分支机构的账户资金上划归集到总部账户；或根据集团客户下
一、中国银行现金管理理念 • 业务特点
现金管理是一种针对中高端集团客户群提供的量身定做的服务 方案。
现金管理是一种综合性金融服务，是与客户进行深入沟通并全 面了解客户需求后为客户定制的金融解决方案。
现金管理是一种不断发展的金融服务，是随着客户需求不断提 高而不断深化和发展。
一、中国银行现金管理理念 • 产生的作用
二、中国银行现金管理服务
归集/下拨方式
支持多币种服务，支持每日多时点归集/下拨模式为逐层归集/下拨，并 支持指定日不归集。归集/下拨规则如下： 实时归集：全额归集、留存余额归集（余额清扫） 定时归集：固定值、账户余额按比例、账户余额按固定值倍数、差额部 分按比例、差额部分按固定值倍数，账户余额取整、差额部分取整归集 实时下拨：汇划下拨金额由子账户单笔支出金额决定，联动支出 定时下拨：固定额下拨、差额下拨 主动调拨：在签约定时归集或定时下拨的前提下，满足客户手动发起主 账户与子账户之间的归集或下拨需求。
利率借款。 • 集团公司迫切需要利用商业银行遍布全国的资金清算网络，实现各 分支机构间资金的实时调拨和余额调缺，使集团总部可以充分利用 集团整体资金，从而使集团融资费用最小化，在集中资金的同时还 能加强总部对分支机构的财务控制能力。
一、中国银行现金管理理念 • 业务理念 由原有单一账户管理理念向集团账户转变。 集团总部协调，成员单位积极配合，在集团收益最大 化的前提下有效调动成员单位积极性。 将集团资金管理模式与银行现金管理产品有机结合。