三是2003年底开始国家控股的国有控股商业 银行股份制改革。
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四、我国银行业的产生与发展
经过改革与发展，目前我国已形成了以中国人民 银行（中央银行）、中国银行业监督管理委员会 （China Banking Regulatory Commission ，CBRC简 称银监会，2003年4月28日成立）为监管主体，以 国有控股商业银行（中国工商银行、中国农业银 行、中国银行和中国建设银行）、股份制商业银 行（交通银行、招商银行、中信实业银行、中国 民生银行等）、政策性银行、中国邮政储蓄银行、 城市银行和外资银行等为经营主体的银行体系 （如教材图1-1所示）。
商业银行理论与实务
第1章 第2章 第3章 第4章 第5章 第6章 第7章 第8章 第9章
商业银行导论 商业银行的资本业务 商业银行负债业务 商业银行资产业务 商业银行中间业务 商业银行国际业务 电子银行实务 商业银行风险防范与内部控制实务 商业银行财务报表与分析实务
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第一章 商业银行导论
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五、现代商业银行的发展趋势
（一）全能化 （二）集中化 （三）电子化 （四）国际化
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第二节 商业银行的性质与职能
一、商业银行的性质 二、商业银行的职能
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一、商业银行的性质
（一）商业银行具有一般企业的特征 （二）商业银行是一种特殊的企业 （三）商业银行是一种特殊的金融企业
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四、我国银行业的产生与发展
自1978年以来，随着经济体制改革的深入进 行，银行体系也不断进行调整和改革。其 改革历程大致可分成三个阶段：
一是从20世纪80年代初到1993年由大一统银 行体系转变为专业银行体制；
二是从1994年到2003年将专业银行转变为国 有控股商业银行；
商业银行的产生与发展 商业银行的性质与职能 商业银行的组织形式 商业银行的经营原则与管理
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第一节 商业银行的产生与发展
一、商业银行的产生 二、商业银行形成的途径 三、商业银行发展的模式 四、我国银行业的产生与发展 五、现代商业银行的发展趋势
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一、商业银行的产生
作为商业银行的经营者，要依据商业银行自身条件，从实 际出发，统筹兼顾，通过多种金融资产的组合，寻求“三 性”尽可能地达到最优。
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我国商业银行产生较晚， 1845年才出现了第一家 具有现代意义的银行——东方银行，这是一家英 资银行。
我国自办的的一家银行是1897年建立的中国通商 银行，它的成立标志着中国现代银行业的开始，
新中国成立后，在长达30年的计划经济时期， 国 家实行金融统制政策，金融机构体系中，除中国 人民银行外，仅有三家国家专业银行以及中国人 民保险公司和农村信用合作社。
（一）盈利性原则 （二）流动性原则 （三）安全性原则
盈利性、流动性和安全性三原则之间的关系可以简单概括 为：流动性是商业银行正常经营的前提条件，是商业银行 资产安全性的重要保证。安全性是商业银行稳健经营的重 要原则，离开安全性，商业银行的盈利性也就无从谈起。 盈利性原则是商业银行最终目标，保持盈利是维持商业银 行流动性和保证银行安全性的重要基础。
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二、商业银行形成的途径
（一）从旧的高利贷银行转变而来 （二）按资本主义组织原则，以股份公司
形式组成现代商业银行
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三、商业银行发展的模式
（一）以英国为代表的传统模式的商业银 行
（二）以德国为代表的综合式的商业银行
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四、我国银行业的产生与发展
【学习目标】 通过本章学习，掌握商业银行的基本概念 及其性质、职能、经营特点和经营原则，掌握商业银行的 机构设置，了解商业银行的发展与改革，从而为学好以后 各章奠定基础。
【学习重点和难点】 本章的重点是商业银行的性质、职 能、经营特点和经营原则，难点是商业银行的组织形式。
第一节 第二节 第三节 第四节
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图1-2 商业银行内部组织机构略图
总稽核
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各种委员会
贷款部
存款部
投资部
国际业务部
信托部
会计部
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第四节 商业银行的经营原则与管理
一、商业银行的经营原则
二、商业银行的资产负债管理理论及其 变迁
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一、商业银行的经营原则
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二、商业银行的职能
（一）信用中介 （二）支付中介 （三）信用创造 （四）金融服务
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第三节 商业银行的组织形式
一、商业银行的外部组织形式 二、商业银行的内部组织结构
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一、商业银行的外部组织形式
（一）单一银行制 （二）分支行制 （三）集团银行制 （四）连锁银行制
商业银行是以追求利润最大化为经营目标，以多种金融资 产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服 务的金融企业。
如果从历史发展顺序来看，银行业最早的发源地应该是意 大利，比较具有近代意义的银行则是1587年设立的威尼斯 银行。
17世纪以后，随着资本主义经济的发展和国际贸易规模的 进一步扩大，近代商业银行雏形明显开始形成。 1694年， 英国政府为了同高利贷作斗争，以维护新生的资产阶级发 展工商业的需要，决定成立一家股份制银行——英格兰银 行，并规定英格兰银行向工商企业发放低利贷款，大约在 5％～6％，英格兰银行的成立，标志着现代商业银行的诞 生。
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二、商业银行的内部组织结构
商业银行内部组织结构是指就单个银行而言，银 行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用 的组织管理系统。
商业银行的内部组织结构，以股份制形式为例， 可分为决策机构、执行机构和监督机构三个层次。 决策机构包括股东大会、董事会以及董事会下设 的各个委员会；执行机构包括行长（或总经理） 以及行长领导下的各种业务部门和职能部门；监 督机构包括监事会和各种检查委员会（如图1-2所 示）。