五、附：票据业务基础知识
1、资金的运用及价格
资金运用
资金来源
6M贷款利率
4.35% 转贴卖出
商票
3.7~4.35% 保本理财利率6M
票据贴现
三农
银票
国股
4.30%
6M定期
存款利率
3.70%
6M大额存款
转贴买入
3.36% 恒丰FTP6M
买入返售6M
SHIBOR6M 3.26% 同业拆借
成交价6M
3.26% 4.00% 1.30%
（一对多时）
（二）委托贴现的形式
形式三：委托银行贴现模式
出票人
1、交付票据
收款人
4、委托收款
2、委托银行办理贴现
3、发放贴现款
恒丰银行
票据集中管理+ 贴现服务 （多对一时）
（二）委托贴现的形式
案例：钢贸供应商
首钢
贸 易 关 系
3、 见 款 发 货
钢贸供应商
4、见货付款 贸易关系
1、开出票据并办理委托贴现 2、发放贴现款
1、 开 出 票 据
集团公司
4、划转资金
2、申请贴现 3、发放贴现款
收款人 XX银行
（五）解决方案案例
案例2：中建材
集团公司
票 据 关 系
1、 开 出 票 据
子公司
4、划转资金 贸易关系
2、申请贴现 3、发放贴现款
收款人 XX银行
（五）解决方案案例
案例3：中冶集团
甲子公司
票 据 关 系
1、 开 出 票 据
授信管理：等同于贷款审查与贷后管理。
贸易背景审查：等同于银票出票和贴现。
贴现资金流向监管：重点是不得回流出票人。
三、委托贴现形式及案例
（一）委托贴现产生的基础
1、委托方式的法律基础：票据法中有委托代理条款 2、委托人的限制：开户，地域，手续承办及其他原因 3、被委托人的选择
1)第三方：出票人或收票人的关系人 2)银行：本行（特指银票出票承兑行，或商票出票授信行） 3)出票人：为第三方的特殊形式，为出票人为被委托人
贴现申请人
5、 申 请 贴 现
6、 发 放 贴 现 款
恒丰银行
（四）解决方案及业务流程
2、票据关系与贸易关系的分离
出票人
贸易关系
票 据 关 系
1、 开 出 票 据
采购公司
4、划转资金
2、申请贴现 3、发放贴现款
收款人 恒丰银行
（四）解决方案及业务流程
2、票据关系与贸易关系的分离
票据关系
出票人可以不是采购人，收票人可以不是供应商
中建一局 XX银行
（三）委托贴现的方式选择
客户方
第三方模式受协议、资金划拨、 收费等影响，往往选择委托出 票人或银行
银行方
银行模式符合大额集中票据操 作，分散小额频繁需集中处理 的选择委托出票人方式为好
（四）业务操作流程的重点提示
票据为本行银 票和商票
1
2
All phrases can be
合re同pla、ced签wi章th y、our 背书、凭ow证n t的ext. 填写和印章
乙子公司
4、划转资金 贸易关系
2、申请贴现 3、发放贴现款
收款人
集团公司 授信承兑
XX银行
（五）解决方案案例
案例4：中棉集团
1、授信承兑
XX银行
3、申请贴现， 发放贴现款
集团公司
票 据 关 系
2、 开 出 票 据 4、划转资金
采购公司
收款人 贸易关系
异地子公司
（六）业务流程重点提示
3、商票业务的流程中重点提示
票据业务培训材料
票据业务部 曲春生
一、票据业务部介绍
一、票据业务部介绍
1，部门定位：全行票据业务的管理和推动部门，负责业务发展规划，制定 和完善各项规章制度，建设和管理票据资金池和资产池，开展票据条线合规检 查，组织票据业务人员培训，维护和巩固客户关系，指导分行开展票据业务。
2，部门职能：（1）营销服务；根据市场需求创新票据产品，制定和完善 各类产品操作流程，编制产品手册及营销手册；对全行票据条线额度进行统一 关系里，指导分支机构有序开展业务。（2）运营管理；按照全行运营工作管理 要求，对全行票据业务条线运营工作进行指导监督；负责票据业务操作系统的 建设、日常维护、升级管理等工作。（3）合规管理；牵头组织或配合总行相关 部门对分支机构进行票据业务合规性检查；定期对各分支机构记性合规性考核 评价。（4）资产管理；组织推动票据池、资产池业务的开展。（5）经营拓展； 负责劝导建设工作，搭建同业发展平台，维护同业客户关系，并做好自营业务 业务拓展。（6）综合管理 ；负责制定、修订、完善票据业务的各项规章制度， 负责部门综合事务。
4
购货人=付款人=出票人=承兑人？
5
供应商=收款人=收票人=贴现人？
（四）解决案及业务流程
1、增加授信主体
出票人、收票人、第三方承兑人均可授信
出票人授信模式
3、 承 兑 交 付 票 据
票据承兑人（受信人）
贴现申请人
6、委托收款 1、申请授信 2、批复授信
4、 申 请 贴 现
5、 发 放 贴 现 款
票据流转
3
4
资金划付
四、目标客户及营销策略
1、它行的贷款客户，与付款客户谈利率，与收款客户谈回款保证成本 2、与授信客户谈银行信贷规模，谈出账方式额度管理 3、供应链客户，与中心客户谈销售，与关联小客户谈增信 4、与央企外企上市公司谈开户，谈时点创利 5、与集团客户谈集团内分（子）公司的融资和资金管理 6、与同业比创新，团队、联动、时效、精神
贸易关系
出票人和收票人均可不参与贸易
贴现资金
供应商收到贴现资金但可以不是贴现人
（四）解决方案及业务流程
3、出票与授信考虑因素
（1）客户关系：选择与本行关系密切客户
（2）地域：选择本地域客户为主
（3）集中办理方便：要求在本行开户办理
（五）解决方案案例
案例1：神州数码
异地子公司
贸易关系
票 据 关 系
二、商业承兑汇票贴现 新方式及案例
（一）商业承兑汇票票样
（二）商票运用面临的主要问题
1、流动性差，接票企业积极性低 2、贸易背景要求，关系企业不配合 3、企业授信难
（三）商业承兑汇票中关系人分析
票据关系人与贸易关系人的对应与分离
1
购货商----供应商
2
付款人----收款人
3
出票人----收票人
1.8% 3.10% 2.98% 3.40%
2、票据与贷款的比较
• 支付功能 • 授信项下
相同
不同
• 企业负债项 • 银行出账方式
及资产项科目 • 企业利息支付
及银行收益 • 贷(贴)后管理
企业的选择
1. 出票及贴现成本 2. 便捷 3. 资金管理
银行的选择
1. 收益 2. 操作 3. 流动性管理 4. 客户管理
（二）委托贴现的形式
形式一：委托第三方贴现模式
出票人
1、交付票据
2、委托第三方办理贴现
第三方贴现人
3、申请贴现 5、委托收款
收款人
4、 发 放 贴 现 款
恒丰银行
（二）委托贴现的形式
形式二：委托出票人贴现模式
出票人
1、交付票据 2、委托出票人办理贴现
收款人
5、委托收款
3、申请贴现
4、发放贴现款
恒丰银行
恒丰银行
（四）解决方案及业务流程
收票人授信模式
贴
1、申请授信
现
2、批复授信
申 请
4、申请贴现
恒
人
5、发放贴现款
丰
（ 受
3、承兑交付票据 6、委托收款
银 行
信
人 ）
票据承兑人
（四）解决方案及业务流程
第三方承兑人授信模式
出票人
4、交付票据
3、 票 据 承 兑
第三方承兑人（受信人）
7、委托收款 1、申请授信 2、批复授信
3、银票与商票的比较
1
开票环节
2
贴现环节
3
授信人选择
4
流动性及成本（收益）
5
票据与背景关系
企业的选择
1. 成本 2. 便捷 3. 财务管理
银行的选择
1. 收益 2. 客户关系 3. 综合收益最大