２、张铭 ．现 金管理 的前世今 生【Ｊ］＿新 理 财 ，２８１０，（０１） ４２－４３
业的丰打和支柱型的 中问业务之一 ，很多 一 调度 资金 的需 求为 总部提供 资金归集 、 大型 国际银行 都设有 专 门的现金 管理部 资金下拨 的功能 ，并在 此基 础上为集 团
５ 王浩明。 “重整”现金管理【Ｊ］．新 理 财 ，２０｛０，（０” ：４０－４ １ ０
提 。在企业 的一个完整经营周期 中，现金 议 ，客户可以冲破 中资银行 按行政 区划设 银行对资金集 中管理的意义和价值通常认
会根据 需要 不断转变为原材料 、产 成品、 置 网点的局 限，仅通过设在某银行的主账 识 都 比较到 位 ，但 在 推 行 过程 中却 往 往 效
应 收账 款 以及 其 他 资产 形 式 ，并 最 终变 回 户 即可监 控 其 全 部在 华 投 资企 业 的现 金 状 果 不 甚 理 想 ， 由 于 跨 国集 团 实 行 资 金 归
从 世界范 围来看 ，现 金管理是一项 咨询服务模块 。具体来说 ，现金管理技术 经 营 管理 者 ，２０１０，（ｏ２）：１ ５５
较为成 熟的金融 服务 。经过 ３０多年 的发 功能包括：１、资金归集功能，也称流动性 展 ，它 已经成为欧美地 区银行面 向优质企 管理。银行针对跨国公司 、集团 （公司）统
门 ，通 过 一 位集 团客 户 经理 或一 个 经 理 组 金临时 ｝生短缺 ，而此时又要保证各类款项
来提供该客户 的所有现金管理服务。在亚 的顺 利 支付 ，这 就 要 求 银 行提 供 快 速 便捷
洲 ，最优秀的现金管理服务提供者都是世 的融资服务 ，如法 人账户透支服务等。 ４、
３、快 速 融 资功 能 。集 团 （公 司 ）总 部对 资
金 的 集 中控 制 ，会 形 成 总 部或 下 属 企 业 资
【文 章摘 要 】 ２００９年 １ ０月 １２ 日， 国 家外 汇管理
局发布 《境 内企业 内部 成 员外汇资金集 中运营管理规 定》（汇发［２０ｃ＿９】４９号文）， 该 文 允 许跨 国 成 员公 司 以委 托 贷 款 方 式，将 资本金账户和经常项 账 户可 自 由 支配 外 汇资金 拆 借 给 主 管 公 司境 内资 金 池 主 账 户 ，再 由主管 公 司以 向境 内成 员公 司归还 、拆 出、或 收 回委 托 贷 款 方 式在境 内成 员公 司之 间调 剂夕 汇 资金 余 缺。此 文进一步放 宽 了跨 国公 司集中运 作外汇资金 （以下 碡称 “现金管理 ”）的 限制 。 那 么 ，什 么是 现 金 管 理 业 务 ，曩它 的主 要 特 点 是什 么呢？ 誊－－ 纛
浅 谈 商业 银行 的现 金 管理服 务 （公司 ）结算 内部资金价格提供依据。 ２、 账 户信 息 查 询 功 能 。为 充 分 利 用集 团 （公
司 ）内部资金 ，总部需要实时掌握集团 （公
司 ）的资金情 况，因此对 账户信息查询功
贺 薇 中国建设银 行 １ ０００３３
能的要 求较高 。跨国公司一般都会要求将 国内账户信息在 当 日送达海 外公 司总 部。
理 的产品和服务来看 ，现金管理包括账户 现金管理 ，我们需要从系统层 次上对它有 规模小 ，质量低 ，吸纳性创新多原创性创
管珲 、收款管理、付款管理 、流动性管理 、 一 个全面的了解。从功能角度来看 ，商业 新少 ，负债类业务创新多而资产类业务创
投 融资管 理和 资金风 险管理 等六大 类产 银行一套成熟 的现金管理 系统 ，至少应该 新少 等 问题 ，企 业可选择 的金融 品种 不
依 托银 行 强 大 的现 金 管 理 系统 平 台 ，是帮 时，一般都是选择 一家银行 ，将 其全球的 发及管 理工 作 中职 能 出现互 为交 叉和 重叠 。
助企业实现对现金流入、留存和流出等现 银 行 现 金管 理 网 络 与银 行 网 络 实 行 对 接 ，
３、需 要 更进 一 步 的 发展 银 行 原创 性
界知名的大银行 。《亚洲货 币》杂志将２００２ 快速收付款功能。确保集团 （公司）总部 、
年度 “亚洲地区最佳现金管理银行 ”称号 下属企业对外收付款的安全高效。这项功
授予花旗银行 。同时 ，Ⅸ亚洲货 币》还指出 ， 能 虽 然 是银 行 的基 本服 务 项 目，但 诸 如 向
客户对 银行 的现金 管理服 务关心最 多 的 收款企业提供通知服务 ，全国范围代发工
品，涵盖 传统柜台和网上银行等所有银 可 以实现以下功能 ：应 收账 、应付账和总 多，不能满足企业多样化理财的需要。圃
行 渠道 。
账集成 ，网上银行交易和报表查询 ，跨国、
多 币种银行 间调拨 ，运营资金预测。某些 【参考文献】
二 银 行发 展现金 管 理服务 现状 外资银行 的现金管理系统还包括现金管理 １、邵华 ．对现金 管理 的初步 了解 【Ｊ］．
蛋 坝 代 商 业 ＭＯＤＥＲＮＢＵＳＩＮＥＳＳ
业 各个 部 门 输送 资 源 ，企业 必 须 拥 有 充足 服务 ，允许企 业在资金短缺的时候无需审 意识 ，以及相应的协作和配合 ，导致现金
适量的现金，才能有 效地开展经营活动 批就可透支资金 。
管理模式的效能大打折 扣。
耳 实现 自身 的 不 断 成 长 。
现 金管理 离不开 技术和网络的支持 ，
２、内部组织机构制约了现金管理 业
现 金管 理 是 现代 商 业银 行 针 对 企业 资 只 有 在通 畅和 稳 定 的 网络 基 础上 才可 以讨 务 的 发展 ， 由于 目前 各 行 的 内部 组 织 结 构
金管理 需求而提供的一种专业 金融服务 ， 论 现金管理 。企 业在 中国实施 现金 管理 分 类 标准 的不 尽相 同 ，导 致 了 在 产 品的研
点 所 在 。
是 ，作为一种金融产品 ，现金管理更需要
２００２年 ，中资银行开始全面抢滩国 专业的服务水准。例如 ，需要客户经理能
内企业甚至跨 国公司的现金管理业务 ，从 够及时和专业地向客户提 出各种建议，向
客户层面来看 ，四大 国有商业银行在现金 客户及时反应账户 中出现的突然事件 ，为
到初始的现金形态。现金通过各种资产形 况 ；银 行 将 向 客户 提 供 为 其 量身 定 做 的 结 集 ，导 致 银 行 分 支 机 构 的银 行 存 款 下 降 ，
式的变化和不同环节的流转 ，有效地为企 算 、资金归集与划拨、账户监控 、透支等 银行分支机构普遍积极性不高 ，缺乏整体
金 周转期各环节进行科学 管理的技术、手 借助银行 的网络而将其某一地 的经营纳入 金 融创 新 产 品 。我 国银 行 在金 融 创 新 方 面
段和方式的总和 。从商业银行提供现金管 其 集 团 整体 视 野 。为 了能 更进 一 步 地 了解 虽 然 有 所 突 破 ， 但总 体 上仍 存 在 品 种 少 ，
【关 键 词】 商 业银 行 现 金 管理
管理方面都有所收获 ，在这仅举几例 ：柯 客户提供高质量的理 财咨询和服务等等。 达 （中 国 ）股 份 有 限 公 司与 中 国工 商 银行 ，
巴斯夫 （中国）投 资有 限公司与中国农业 三 、 国 内 商 业 银 行 为 企 业 提 供 现 金
有：可否当天获取集 团财务报表 、安全性 、 资、财务 报销等业务对于中资银行来说依
整体资金营运咨询服务、整体解决方案等 然是一项新的挑战 ．５、投资咨询和管理 。
数项内容 。对 中国客户而言 ，上述几项内
仅 从 技术 角度 来 看 ，目前许 多 中资 银
容也是他们对银行现金管理 服务 的关注焦 行 已 经 具 备 了 开 展 现 金 管 理 的 能 力 。 但
一 现 金 管理业 务简 介 、ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
银行 ，ＧＥ （通用 电气）在华投资企业与 中 管 理服 务存 在的 问题
现金作为企 业资产 中流动性最强的部 国建设银行 ，麦 当劳与中国银行 、中国农
Ｉ、缺乏整体意识 ，对现金管理重要性
分 ，始终是保障企业顺 畅运转的基础和前 业银 行都签 订 了现金管理 协议 ，根 据协 和利润潜力认识不足。 目前 ，国内各商业