欧元结算
欧元清算在德国法兰克福，采用 TARGET 清算系统 账户行：BANK OF CHINA,FRANKFURT AM MAIN DE,BKCHDEFFXXX,中国银行法兰克福 分行
港币结算
• 账户行：STANDARD CHARTERED BANK,HONG KONG,SCBLHKHHXXX,渣打银行香 港分行 日元结算
清算方式
美元都到美国清算，美国清算系统 CHIPS 和 FEDWIRE 例如，中国客户汇到德国的美元，也仍要从美国清算后再汇到德国。
美元结算 账户行：1、CITIBANK N.A.,NEW YORK，CITIUS33XXX,花旗银行纽约分行
2、BANK OF CHINA,NEW YORK,BKCHUS33XXX,中国银行纽约分行 3、WELLS FARGO BANK,NEW YORK,PNBPUS3NNYC,富国银行纽约分行 4、STANDARD CHARTERED BANK,NEW YORK,SCBLUS33XXX渣打银行纽约分行
账户行：SUMITOMO MITSUI BANKING CORPORATION,TOKYO,SMBCJPJTXXX,三井住 友银行
英镑结算 账户行：HSBC BANK PLC (ALL U.K.OFFICES),MIDLGB22XXX,汇丰银行伦敦分行
进口代收业务是指我行作为代收行，收到托收行寄来的出口商单据 后，按照托收行的指示，向进口商提示单据并要求其办理付款交单或承 兑交单手续的业务。
托收 (Collection)
光票托收 跟单托收
承兑交单 （D/A）
付款交单 （D/P）
托收流程
2 6
4/
进口商
1发货
出口商
托收项下
付 款 赎
承 兑
代收项下 进口押汇/
➢ 托收适用《国际商会托收统一规则》（URC522）/ The Uniform Rules for Collection, ICC Publication No.522
➢ 保函适用《国际商会见索即付保函统一规则》（URDG 758) 《国际备 用信用证惯例》（ISP98）
➢ 国际贸易：《国际贸易术语解释通则2010》（INCOTERMS® 2010，2010 通则）
国际业务基础知识培训
2019年3月
一、国际结算、贸易融资基础知识 二、SWIFT报文和境内外币支付报文 三、外汇资金业务 四、外汇会计业务 五、跨境人民币业务的处理 六、合作办理远期结售汇业务
一、国际结算基础知识
什么是外汇牌价？
外汇牌价：外汇指定银行外汇兑换挂牌价，是各银行根据中国人民银 行公布的人民币市场中间价以及国际外汇市场行情，指定的各种外币与 人民币之间的买卖价格。 例：
币种 美元
单价 1
现汇买 入价
6.2919
现汇卖 出价
6.3207
中间价
时间
6.3378 2019-XX-XX 16:14
什么是结售汇？什么是结售汇让点？
结汇是指客户将其外汇收入出售给银行，银行按当时的挂牌牌价（买 入价）付给客户等值人民币的行为。售汇是指银行将外汇卖给用汇客户， 按挂牌牌价（卖出价）收取等值人民币的行为。
开来的跟单信用证后，为出口商办理的信用证结算业务。 进口信用证业务是我行应进口商（信用证申请人）的要求，向受益人
开出的，在收到单证相符的单证后履行承付或议付信用 信用证一旦开出，开证行就必须承担付款责任。不得出
现无理由的迟付、延付、少付。
➢独立性 独立于贸易合同 独立于货物 独立于开证行与进口商的关系
汇率是两国货币之间的比率，万分之一为1个基点。
结汇金额 买入价 1万美元 6.2919
优惠价 6.2939
让点数 20
结汇可得 人民币
62939元
售汇金额 卖出价 1万美元 6.3207
优惠 让点数 价
6.3177 30
购汇所需 人民币
63177元
什么是汇兑收益？
汇兑收益：我行从客户手中买入或卖出外汇后，需在当日向总行反 向买卖等量外汇，因买卖价差形成的收益即为汇兑收益。
➢有条件承诺 信用证条款是条件
信用证流程
进口商
提
货
担 保
打包放款 4发货
出口商
10 3 5
8/ 1
7
承
审 单
申兑 请付 开款
证赎
单
开证行
减免保证金 开证
进口信用证 项下押汇
出口贴现
出口信用证 项下押汇
2开证 9承兑/付款
6审单、寄单
交
单 议 付
通 知
解 付
通知行/ 议付行
➢ 国际贸易惯例：
➢ 信用证适用《ICC跟单信用证统一惯例（UCP 600）》/ Uniform Customs and Practice for Documentary Credits UCP600 、关于审 核跟单信用证项下单据的国际标准银行实务》（ISBP)(国际商会第745 号出版物）/ 《国际商会跟单信用证项下银行间偿付统一规则》（ URR725）
一般情况下，办理1万美元的结售汇业务，可取得120元人民币左右 的汇兑收益。
常见国际结算方式
结算方式
汇款、托收、信用证
托收业务：
出口托收业务是指银行作为托收行，代出口商将商业单据交由进口 商的银行代为向进口商收取款项的结算方式。出口托收业务包括接单审 核、制作面函、查询、收汇等处理环节。 托收的方式有即付款交单（ D/P）和承兑交单（D/A）两种方式，承兑交单有具体不同的期限。
国际结算中的单据
“相符交单”中的单据：指的是交易过程中的一系列证明文件，海 运提单属于物权凭证。（同时也是银行处理国际结算业务的依据）
发票 运输单据 保险单据 金融单据
常用单据
装箱单 产地证 检验证 …….
国际制裁、反洗钱 美国OFAC、联合国、欧盟制裁名单
高风险国家：以下国家禁止美元收付款 ➢ 北朝鲜 NORTH KOREA ➢ 古巴 CUBA ➢ 乌克兰 CRIMEA REGION OF UKRAINE ➢ 伊朗 IRAN ➢ 苏丹 SUDAN ➢ 叙利亚 SYRIA ➢ 俄罗斯
出口押汇/贴 现/信保融资
单
海外代付
5承兑/付款
代收行
3寄单
解
交
付
单
托收行
信用证业务：
信用证（Documentary Letter of Credit）,指一项不可撤销的安排,
无论其名称或描述如何, 该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确
定承诺。 出口信用证业务是我行作为出口商（信用证受益人）的银行收到国外