3．2．1物料成本下降15%
3．2．2外发加工成本下降10%
3．2．3生产部门生产力提升8%
3．2．4废品率下降25%（即产品成本下降0。5%）
3．2．5机器/只力效率提升1。5%
上述指标已反映在各部门的2002目标当中。
3．3绩效考核与报酬管理
2002年人力资源的重点会放在绩效考核与报酬管理的结合，绩效考核主要根据目标管理，对订立的目标进行定期考核。并在报酬管理系统引进变动报酬元素针对性地进行有效奖罚。
6．1顾客满意度100%；
6．2营业额每年增长30%；
6．3产品成本每年下降10%；
6．4员工满意度达100%。
7．0年度目标
嘉瑞于2002年的年度目标有以下七项：
7．1改善顾客满意度从93。5分提升至100分；
7．2营业额增长30%；
7．3产品成本下降10%（汽车类客户及非汽车类客户）；
7．4改善员工满意度从62。6分提升至75分；
10．0营业策略及计划
10．1营业额及增长预测
根据公司客户的业务比重和发展潜力，将客户进行分类管理：
第一类：日用品类主要客户
第二类：电子产品类主要客户
第三类：汽车类客户
第四类：普通客户
嘉瑞于2001年度之总营业额比2000年增长达25%，其中家俱配件类的增长达20%，电子配件（锌制品）的增长达30%。
产品利润率因竞争日趋下降，生产管理的财务结果，产品报价与经营决策都要求有一个与财务报表互相吻合的成本核算系统。我们计划在现有工程（经营）成本报价系统的经验上，结合MIS系统及战情中心管理系统发展嘉礼的成本核算系统，令管理人员有更准确的数据作出决策分析，特别对生产效率与成本管理方面提供有用的财务数据。
5%
25%
3
产品成本每年下降10%
15%
29．54%
4
员工满意度达100%
61%
62．6%
8．2年度目标
项目
序号
目标
达成值
有否达标
1
改善顾客满意度从87分提升至92分
93．5
√
2
营业额增长30%
25%
×
3
成本下降10%
29．54%
√
4
改善员工满意度从61。23分提升至65分
62．6
×
5
推行ISO14000环境管理系统
5．2宏图
嘉瑞将以多元化的优质产品及专业服务成为香港压铸行业的导向企业。
这意味着我们必须：
无畏的创新精神
快速的应变能力
切实的持续改善
5．3使命宣言
追求优秀
在盈利中成长
帮助个人发展
5．4价值观
通过提供优秀的产品和服务，为顾客创造价值。
通过企业的发展为股东创造价值。
通过员工的团队合作，互相创造价值。
6．0长期目标（五年）
4．0经弱机危分析
综合外部及内部环境分析，我们从内部各方面之表面归纳出本公司所拥有的强项及弱项，并从外部环境分析出机会及危机的出现。详细请参考以下强旨机危分析之图表。
5．0嘉瑞的董事总经理宣言、宏图、使命宣言及价值观
5．1董事总经理宣言
现今的市场环境是效率及科技带领，为了实现我们的宏图，我们必须在未来五年，把注意力及力量都集中在提升生产力及运用科技方面，以配合公司之整体发展。
2．4市场/客户需求
2．4．1虽然估计在2002年全球经济发展依然放缓，但由于在21世纪是电子化的信息时代，市场对电子产品的发展仍有极大的潜力，再加上中国市场的特殊经济上扬的状况及本土市场的对外开放，外国投资者在中国境内亦需寻找新的有能力的境内供应商，故对在中国发展的制造业，发展前景仍有很大空间。
2．4．2现代国际性企业的全球采购，已是必然的行动，因此制造业之间的竞争，不论在价格方面、还是在品质方面都在日益加剧。
3．1．3营业管理
通过与客户相关的指标，例如准时交付、客户投诉、客户信息反馈及问卷调查等几方面进行客户满意的评估和分析，并通过持续的成本检讨和改善满足客户的要求。
3．2制造成本下降的持续改善
在2002年我们争取产品制造成本下降10%，要在2001年制造成本已大幅下降的基础上实现这一目标，将有赖下面几方面目标的达成：
26%
2%
20%
合计
100%
30%
100%
5%
100%
30%
100%
25%
100%30%Βιβλιοθήκη 10．2新客户/市场的开发
已完成认证
√
6
ISO9002从1994版升到2000版本
未完成
×
9．0公司重点策略
9．1销售增长
在2002年世界经济环境持续疲弱的状况下，嘉瑞/喜礼在保持健康盈利的基础上要专注下面几个方面的发展：
9．1．1继续快速增长锌合金业务，力争销售额超过中期目标百分之三十的增长率。
9．1．2对于原有锌合金业务，特别是宜家及华纳等客户，重点在不影响质量的前提下对下降生产成本大力度进行持续改善工作。
E
2．0%
/
3．50%
/
5%
100%
5．5%
89%
10%
137%
汽车配件
锌制品
F
5．0%
5．0%
2．60%
-36。0%
5%
5%
1．2%
-43。5%
2%
120%
其它配件
锌制品
H
4．5%
20%
1．85%
-53。0%
1．5%
0%
1%
-32%
1%
30%
工模
/
I
1．0%
60%
2．10%
169．0%
3%
20%
2%
3．4．2机器及设备
本厂主要以机为间键生产设备，现有18台锌合金热室机及4台镁合金机。2001年之锌合金压铸机使用率平均为52。6%，比2000年上升4。6%。而镁合金亦投入大批坦生产。
本公司之工模部具有3台CNC加工中心、2台线切割机（今年购入1台新数控线切割机、取代1台旧机），及6台电触火花机（今年新增1台）、生产部1台高精密度的CNC钻孔攻牙机。
业务计划案例
业务计划书之目录
1.0前言
2.0外部经济环境分析
2.1经济状况
2.2政府法规
2.3科技环境
2.4市场/客户需求
2.5供应商
3.0内部经营业环境分析
3.1营业
3.2采购能力的监管
3.3工序流程的改善
3.4厂房、机器及设备
3.5人力资源
4.0强弱危机分析
5.0董事总经理宣言、宏图、使命宣言及价值观
2．5供应商
2．5．1由于全球经济发展放缓，企业间的竞争已达至优胜劣汰的阶段，而降低成本及提高品质，已成为企业生存的唯一途径。
2．5．2由于外发加工电镀供应商是公司的最主要成本开支，因此寻找新供应商及与旧供应商探讨降低成本，仍是2002年的主要改善项目。
3．0内部经营环境分析
3．1营业
本公司是OEM的经营方式，从事以锌和金/镁合金为主要原料的压铸制品。
27%
-26%
20%
0%
家具配件
B
38．0%
20%
39．7%
40．0%
35%
50%
52%
62．3%
45%
13．5%
浴室配件
C
0．5%
/
0．45%
-8。0%
0．5%
0%
0．3%
-12。5%
0%
0%
电子配件
锌制品
D
2．0%
300%
4．20%
413．0%
15%
375%
11%
230．5%
20%
135%
镁制品
11.3顾客满意度计划
11.4产品成本目标
12.0部门策略及计划
12.1生产部
12.2品质部
12.3工程部
12.4物流部
12.5行政部
1.0前言
此业务计划是基于市场调查资料及本公司内部营运状况所研制出来的。此计划书描述着本公司在未来业务发展中的方向和期望，希望透过良好的组织和有效的行动，促进公司目标于未来逐渐变成现实。
7．5ISO9002从1994版升到2000版本；
7．6成功推行资讯EDM电脑管理系统；
7．7加强环境保护水、汽、声的设施。
8．0检讨2001年目标达成状况
8．1长期目标（五年）
项目
序号
目标
2000年
2001年
2002年
2003年
2004年
1
顾客满意度达100%
82．1%
93．5%
2
营业额每年增长30%
3．1．1主要经营及开发产品的种类
日用品类/电子配件类/汽车配件类
2001年本公司之销售产品主要来自日用品类，家俱配件占总销售额达52%，须刨内则降低至28%，总体占80%，电子配件则升至96%，镁合金制品主要集中在电子配件方面，占总体9%，其余为汽车配件类。
3．1．2客户/市场
由于本公司是以OEM经营，主要大的客房有7个，占公司整体营业额95%，产品最终销往美国，欧洲及日本，故在去年的全球经济问题及美国“9。11”的影响下，也没对公司带来负面影响，这主要是在全球采购政策下，优胜劣汰得出的结果。基于此因素，公司更应注重生产高质素，精度高的产品市场，并发展同类的新客户。
2．2政府法规
由于中国加入WTO，并承诺关税将会再次大幅度调低，部分物料入口的关税在2002年1月1日起即时调低最高达15%，反映出中国加入WTO的决心及吸引外姿的决心，而其它劳工法规及海关、税务法规亦逐步国际化及透明化，这都有利外资企业的运作。