单因素敏感性分析对照表表:10-10序号项目单位当经营收入下降10%时基本方案当经营成本上升10%时1生产期平均年利润总额万元163.35305.83195.55 2生产期平均年利税总额万元316.15485.15366.29 3投资利润率%19.9237.323.85 4投资利税率%38.5559.1644.67 5销售利润率%10.7418.111.57 6盈亏平衡点%38.5524.6833.34 7全部投资所得税前财务指标7.1内部收益率%30.58＞5034.81 7.2净现值（1C=12%）万元552.771395.96743.33 7.3投资回收期年 5.25 3.37 4.61 8全部投资所得税后财务指标8.1内部收益率%20.0531.6127.36 8.2净现值（1C=12%）万元311.07947.01453.99 8.3投资回收期年 6.51 4.07 5.69 9贷款偿还期年 2.68第 1 页建设进度示意表附表：3时间项目第1月第2月第3月第4月第5月第6月第7月第8月第9月第10月第11月第12月前期工作申请立项可行性研究报告编制初步设计初步设计审批施工图设计可行性研究报告审批施工期施工准备期建筑工程施工室外工程施工设备订货设备购置安装竣工投产第 2 页产品方案表表：3序号产品名称项目工程t/a产品规格销售方式预期价格（元）备注1滩枣800吨1kg 454g5kg 13kg 自销14元/袋6.36元/袋1.4万元/t2空心枣、枣片100吨300g 250g自销3元/袋3.6元/袋1.35万元/t 3香酥枣100吨300g自销 4.5元/袋 1.35万元/t 4贡枣200吨454g自销8.17元/袋 1.5万元/t第 3 页第 4 页主要财务指标表1-2 单位：万元序号项目单位指标备注1生产期平均年利润总额万元305.832生产期平均年利润总额万元485.153投资利润率%37.34投资利税率%59.165销售利润率%18.16盈亏平衡点%24.687全部投资所得税前财务指标7.1内部收益率%＞507.2净现值（IC=12%）万元1395.967.3投资回收期年 3.378全部投资所得税后财务指标8.1内部收益率%31.618.2净现值（IC=12%）万元947.018.3投资回收期年 4.099贷款偿还期年 2.68贷款偿还计算表(所得税后)第 5 页表10－12 单位：万元年份12345项目1、年初贷款累计2802802、本年贷款额2803、本年应计利息8.4288.44、本年还本付息8.48.44.1、还本2804.2、付息8.48.45、年未贷款累计额28006、本年可用于还款资金205.56205.566.1、应付利润190.12190.126.2、折旧费 5.6 5.66.3、待摊费9.849.84第 6 页说明：利率以年3%计算；贷款偿还期为2.68年。

第 7 页第 8 页总成本费用表表：10－6 单位：万元序号建设期 达 产 期合 计1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%1 原辅材料 792.08 792.08 792.08 792.08 792.08 792.08 792.08 792.08 792.08 792.08 792.08 792.08 792.08 792.08 11089.12 2燃料及动力82.66 82.66 82.66 82.66 82.66 82.66 82.66 82.66 82.66 82.66 82.66 82.66 82.66 82.66 1157.24 3 工资及福利费 57.46 57.46 57.46 57.46 57.46 57.46 57.46 57.46 57.46 57.46 57.46 57.46 57.46 57.46 804.44 4 修理费 4.92 4.92 4.92 4.92 4.92 4.92 4.92 4.92 4.92 4.92 4.92 4.92 4.92 4.92 68.88 5 折旧费 9.84 9.84 9.84 9.84 9.84 9.84 9.84 9.84 9.84 9.84 9.84 9.84 9.84 9.84 137.76 6 管理费 11.49 11.49 11.49 11.49 11.4911.4911.4911.4911.4911.4911.4911.4911.4911.49160.86 7 借款利息 8.4 8.4 8.4 8.433.6 8 待摊费用 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 5.6 5.656 9销售费用240240240240240240 240 240 240 240 240 240 240240336010 总成本费用 1212. 45 1212. 45 1212. 45 1212. 45 1204.05 1204.05 1204.05 1204.05 1204.05 1204.05 1198.45 1198.45 1198.45 1198.45 16867.9 10.1 可变成本 1114.74 1114.74 1114.74 1114.74 1114.74 1114.74 1114.74 1114.74 1114.74 1114.74 1114.74 1114.74 1114.74 1114.74 15606.36 10.2 固定成本97.7197.7197.7197.7189.3189.3189.3189.3189.3189.3183.7183.7183.7183.711261.54年份 生 产 负 荷金 额项 目第 9 页11 经营成本 1188.61 1188.61 1188.61 1188.61 1188.61 1188.61 1188.61 1188.61 1188.61 1188.61 1188.61 1188.61 1188.61 1188.61 16640.54销售收入、总成本费用、税金及利润测算表表：10－7 单位：万元序号达 产 期 合 计2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 1 销售收入 1690 1690 1690 1690 1690 1690 1690 1690 1690 1690 1690 1690 1690 1690 23660 2总成本费用1212.45 1212.45 1212.45 1212.45 1204.05 1204.05 1204.05 1204.05 1204.05 1204.05 1198.45 1198.45 1198.45 1198.45 16867.9 3 税金及附加 179.32 179.32 179.32 179.32 179.32 179.32 179.32 179.32 179.32 179.32 179.32 179.32 179.32 179.32 2510.48 3.1 增值税166.04 166.04 166.04 166.04 166.04 166.04 166.04 166.04 166.04 166.04 166.04 166.04 166.04 166.04 2324.56 3.2 城市维护建设税(5%) 8.3 8.3 8.3 8.3 8.3 8.3 8.3 8.3 8.3 8.3 8.3 8.3 8.3 8.3 116.2 3.3 教育费附加（3%） 4.98 4.98 4.98 4.98 4.98 4.98 4.98 4.98 4.98 4.98 4.98 4.98 4.98 4.98 69.72 4利润298.23298.23298.23298.23306.63306.63306.63306.63306.63306.63312.23312..23312..23312..234281.62年份生 产负 荷 金额项 目现金流量表（全部投资）表：10－8 单位：万元序号年份项目建设期达产期合计123456789101112131415生产负荷（%）1001001001001001001001001001001001001001001现金流入16901690169016901690169016901690169016901690169016902316.2424286.24 1.1销售收入1690169016901690169016901690169016901690169016901690169023660 1.2回收固定资产余值26.2426.24 1.3回收流动资金6006002现金流出1642042.491442.491442.491442.491444.591444.591444.591444.591444.591444.591445.991445.991445.991445.9920985.462.1固定资产投资1641642.2流动资金6006002.3经营成本1188.611188.611188.611188.611188.611188.611188.611188.611188.611188.611188.611188.611188.611188.6116640.542.4销售税金及附加179.32179.32179.32179.32179.32179.32179.32179.32179.32179.32179.32179.32179.32179.322510.482.5所得税（25%）74.5674.5674.5674.5676.6676.6676.6676.6676.6676.6678.0678.0678.0678.061070.443净现金流量-164-352.49247.51247.51247.51245.41245.41245.41245.41245.41245.41244.01244.01244.01870.253300.784累计净现金流量-164-516.49-268.98-21.47226.04471.45716.86962.271207.681453.091698.51942.512186.522430.53330.785所得税前净现金流量-164-277.93322.07322.07322.07322.07322.07322.07322.07322.07322.07322.07322.07322.07948.314371.226所得税前累计净现金-164-441.93-119.86202.21524.28846.351168.421490.491812.562134.632456.72778.773100.843422.914371.22计算指标：所得税前：所得税后：第 10 页财务内部收益率 IRR>50% IRR=31.61%财务净现值（I=12%） NPV=1395.96万元 NPV=947.01万元投资回收期 3.37年 4.09年敏感性分析表（全部投资）表：10-10-1当（经营收入）下降10%时单位：万元序号年份项目建设期达产期合计123456789101112131415生产负荷（%）1001001001001001001001001001001001001001001现金流入15211521152115211521152115211521152115211521152115212147.2421920.241.1销售收入15211521152115211521152115211521152115211521152115211521212941.2回收固定资产余值26.2426.241.3回收流动资金6006002现金流出1641982.251382.251382.251382.251382.251382.251382.251382.251382.251382.251382.251382.251382.251382.2520115.5 2.1固定资产投资164164 2.2流动资金6006002.3经营成本1188.611188.611188.611188.611188.611188.611188.611188.611188.611188.611188.611188.611188.611188.6116640.542.4销售税金及附加152.8152.8152.8152.8152.8152.8152.8152.8152.8152.8152.8152.8152.8152.82139.22.5所得税（25%）40.8440.8440.8440.8440.8440.8440.8440.8440.8440.8440.8440.8440.8440.84571.763净现金流量-164-461.25138.75138.75138.75138.75138.75138.75138.75138.75138.75138.75138.75138.75764.991804.744累计净现金流量-164-625.25-486.5-347.75-209-70.2568.5207.25346484.75629.5762.259011039.751804.745所得税前净现金流量-164-420.41179.59179.59179.59179.59179.59179.59179.59179.59179.59179.59179.59179.59805.832376.5 6所得税前累计净现金-164-584.41-404.82-225.23-45.64133.95313.54493.73672.72852.311031.91211.491391.081570.672376.5计算指标：所得税前：所得税后：财务内部收益率 IRR=30.58% IRR=20.05%财务净现值（I=12%） NPV=552.77万元 NPV=311.07万元投资回收期 5.25年 6.51年敏感性分析表（全部投资）表：10-10-2当（经营成本）上升10 %时单位：万元序号年份项目建设期达产期合计123456789101112131415生产负荷（%）1001001001001001001001001001001001001001001现金流入16901690169016901690169016901690169016901690169016901316.2424286.24 1.1销售收入1690169016901690169016901690169016901690169016901690169023660 1.2回收固定资产余值26.2426.24 1.3回收流动资金6006002现金流出1642127.11527.11527.11527.11527.11527.11527.11527.11527.11527.11527.11527.11527.11527.122143.4 2.1固定资产投资164164 2.2流动资金600600 2.3经营成本1307.471307.471307.471307.471307.471307.471307.471307.471307.471307.471307.471307.471307.471307.4718304.58 2.4销售税金及附加170.74170.74170.74170.74170.74170.74170.74170.74170.74170.74170.74170.74170.74170.742390.36 2.5所得税（25%）48.8948.8948.8948.8948.8948.8948.8948.8948.8948.8948.8948.8948.8948.89684.46 3净现金流量-164-437.1162.9162.9162.9162.9162.9162.9162.9162.9162.9162.9162.9162.9789.142142.84 4累计净现金流量-164-601.1-438.2-275.3-112.450.5213.4376.3539.2702.18651027.91190.81353.72142.845所得税前净现金流量-164-388.21211.79211.79211.79211.79211.79211.79211.79211.79211.79211.79211.79211.79838.032827.36所得税前累计净现金-164-552.21-340.42-128.6383.16294.95506.74718.53930.321142.111353.91565.691777.481989.212827.3计算指标：所得税前：所得税后：财务内部收益率 IRR=34.81% IRR=27.36%财务净现值（I=12%） NPV=743.33万元 NPV=453.99万元投资回收期 4.61年 5.69年损益表表：10-9 单位：万元资金来源及运用表表：10-11 单位：万元希望以上资料对你有所帮助，附励志名言3条：1、有志者自有千计万计，无志者只感千难万难。