年。 ▪ 定期存款的形式：存单、存折。 ▪ 规定性：（1）到期提取，提前支取按活期存款利
率计息；（2）到期未提取，转为同期限的定期存 款。
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2.定期存款对银行经营管理的意义 对商业银行而言，定期存款存在灵活性、方便性、
利息成本和创造派生存款的能力等方面都不如活 期存款，但其对银行的经营管理却有特殊意义。 （1）定期存款是商业银行稳定的资金来源。 ▪ 可以发放长期贷款，利率稳定。 （2）定期存款的资金成本高于活期存款。 ▪ 定期存款的利率高于活期存款的利率。 （3）定期存款的营业成本低于活期存款。
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三、银行负债的构成（65页表格）
1.存款 ▪ 存款是银行的主要负债，也是银行经常性的资金来源。
2.借款 ▪ 借款随金融市场的发展而不断上升。
3.其他负债
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我国商业银行负债结构： 我国城乡居民储蓄存款近年来高速稳定增长，这是由
于我国居民收入水平不断提高，而且居民储蓄倾向长 期高于消费倾向和其他投资倾向。 我国企业存款虽然也有较快增长，但波动不定，这是 由于企业存款直接与企业效益挂钩，目前我国处于经 济体制转轨时期，许多企业经济效益较差，影响了银 行存款的增加。
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二、存款工具创新
（一）存款工具创新的原则
▪ 所谓存款工具创新，使制银行根据客户的存款动机和需 求，创新并推出新的存款品种，以满足客户需求的过程。
▪ 存款创新必须坚持以下原则： 1.创新必须符合存款的基本特征和规范，也就是说，要 根据存款所固有的功能进行设计，对不同的利率形式、 计息方法、服务特点、期限差异、流通转让成都、提取 方式进行选择、排列和组合，以创造出无限丰富的存款 品种。 2.必须坚持效益性原则，即多种存款品种的平均成本以 不超过原有存款的平均成本为原则。
（1）它必须是现实的、优先存在的经济义务。 （2）它的数量必须能够用货币来确定。 （3）负债只能偿付以后才消失。 ▪ 银行负债有狭义和广义之分： 广义负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源； 狭义负债主要指银行存款、借款等一切非资本性债务。
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第一节 银行负债的作用与构成
二、银行负债的作用 1.负债对银行来说是最重要的，因为它是银行经 营的先决条件。 2.银行负债是保持银行流动性的手段，也是决定 银行盈利水平的基础。 3.银行负债扩大了社会资金总量，是社会经济发 展的强大推动力。 4.银行负债构成社会流通中的货币量。 5.负债是银行同社会各界联系的主要渠道。
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2.定期存款工具创新 （1）可转让定期存单(CDs)
是指按某一固定期限和一定利率存入银行的资金 可在市场上买卖的票证。由花旗银行首先创办此 业务。
▪ 可转让定期存单的特点： 面额较大，利率高于同期储蓄存款，可在二级市 场转让，因而对客户颇具吸引力。
▪ 1986年，我国交行首先引进大面额可转让存单， 由于利率高于同期储蓄存款，颇受欢迎，但取消 利率优惠后，推销就比较困难，主要原因是我国 尚未形成定期存单转让的二级市场。
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▪ 3.必须坚持不断开发、连续创新的原则。无专利权， 不受知识产权保护，易于模仿。
▪ 4.存款工具创新必须坚持社会性原则。即不能有损于 社会宏观经济效益。如与按揭贷款相结合的住房储蓄 存款。
（二）具有代表性的存款工具创新简介（以美国为例）
1.活期存款工具创新（支票账户）
（1）可转让支付凭证账户(NOWs)
是因为其是主要的资金来源，还因为以下特点： （1）活期存款具有货币支付手段和流通手段的职能。 （2）活期存款具有很强的派生能力，能有效提高银行
的盈利水平。 （3）活期存款是商业银行扩大信用、联系客户的重要
渠道。
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（二）定期存款 1.定义
▪ 定期存款是客户与银行事先约定期限的存款。 ▪ 定期存款的期限:3月、6个月、1年、3年、5年、8
该账户起源于1970年，是一种对个人、非营利机构开立 的计算利息的活期存款账户。以支付命令书取代支票， 既可以获得利息，又可以获得支付便利。在此之前， 客户要获得利息，必须将存款存入储蓄账户，要获得 支付便利，必须开立一个活期存款账户。现在合二为 一，给客户带来很大方便，银行也省去了很多手续。
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（2）超级可转让支付凭证账户(super NOWs) 该账户始办于1985年，法定开户金额和平均余额 为2500美元，签发支票可以不加限制。对保持 2500美元或更大余额的账户，利率不受管制；如 账户余额降到最低限额以下，则只能支付5.5%的 最高利率。
的，因此，活期存款又被称之为交易账户。 ▪ 在各种取款方式中，最传统的是支票取款，因此，活期
存款又称为支票存款。
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2.第活期二存节款是商商业银业行银的主行要资的金来存源款业务
▪ 历史地看，活期存款在商业银行负债中的比重有所下 降，但仍然是重要的资金来源，约占30%。
▪ 我国银行的活期存款主要来自企业和单位存款。 ▪ 商业银行必须把活期存款作为经营管理的重点，不仅
第三章 负债业务的经营管理
第一节 负债业务的作用与构成 第二节 商业银行的存款业务 第三节 银行存款的经营管理 第四节 短期借款的经营管理 第五节 长期借款
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第第一一节节 银银行行负负债债的的作作用用与与构构成成
一、银行负债的概念
▪ 负债是银行在经营活动中形成的尚未偿还的经济义务。 ▪ 负债的基本特点：
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商业银行负债业务图示
存款负债
商
业
银
行
负
借入负债
债
业
务
其他负债
活期存款 定期存款 储蓄存款 金融债券 同业拆借 向央行借款
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第二节 商业银行的存款业务
一、传统的存款业务
（一）活期存款
1.定义 ▪ 活期存款是指可由客户随时存取和转让的存款。 ▪ 提取方式：开出支票、汇票、本票，电话转帐，使用自
动取款机，网上转账等。 ▪ 在国外，由于各种经济交易都是通过活期存款账户进行
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（三）储蓄存款 ▪ 储蓄与储蓄存款的区别：储蓄指贮藏，储蓄存款
是银行负债的一个重要组成部分。 ▪ 从资金来源的角度看，储蓄等于收入减去消费。 ▪ 从资金运用的角度看，储蓄等于投资。 ▪ 储蓄有广义和狭义之分：
广义的储蓄包括政府储蓄、企业储蓄和居民储蓄。 狭义的储蓄仅指储蓄存款。在我国，储蓄存款仅 指居民在银行的存款。