，个
信 人隐私）
息 3法律约束脆弱（黑客犯罪、知识授
7
系 权、逃税） 统 4跨国协调困难（过境信息控制、跨
风 国黑客打击，关税）
险 5民族化和国际化的冲突（文化传统
管 、价值观、语言文字）
理 6网络资源紧缺（IP地址、域名、带
宽）
辅助
8
资源 1停电、停水 风险
管理 2自然灾害
1货币资金安全风险
财 2货币资金使用风险
务 3投资筹资风险
4 资 4抵押担保风险
金 5成本与费用控制风险
风 6预算执行风险
7财务审计风险
1供应商管理风险
采 购
2采购合同的审核风险
与 付 5 款 3采购的质量检验风险 风 险 管 4采购付款的风险 理 5采购活动中舞弊行为
6采购决策中的无标准风险
人 1人员流失及人员短缺的风险
及时跟踪国家相关税收法律政策 建立健全企业内部控制制度 建立健全内部审计监督 建立全面预算管理 建立健全成本费用控制制度 建立全面投融资管理制度 《采购(供应商)控制（管理）程序》实施 《05信管字120号经济合同管理办法》：财 务、计划相关领导依据计划、价格库、编码 库审核采购合同号。 公司采用先进的ERP系统进行管控，ERP中的 供应商选择、采购信息记录、供应商数据库
企业风险评估表格
序号风险类别
风险项目
市 1销售渠道的信息与存货风险
场 2合同的排查与发货风险
风险等级
应对措施
建立规范的合同条款，严格审批销售合同
建立大客户信用额度，控制客户应收账款
1
销 3折扣/退货/合同变更/展品控制风险 售
编制销售成本预算，明确销售费用使用标准 追踪监督合同履约，监督发货与库存
风
应对措施
、货源清单等实现信息记录，永久保存的 《06信财字2号应付账款支付细则》；财务 定期对账，编制账目清单等，加大采购监管
根据公司要求及发展状况对现行绩效管理制 度及时修订并加以完善
人
力
资
6
源 风
险
企业风险评估表格
序号风险管类别
风险项目
理 7员工管理风险
风险等级
1无主管理自由王国（有害信息、非
I 法联络，违规行为）；
销售渠道下沉管理，控制物流，信息和人员
险
建立应收款KPI，严格控制环帐核销
信 用
1销售合同中的赊销风险
2
与 收 款
2应收帐款的拖欠风险 3应收款的控告风险
风
险
3
务 筹 划
管 理 与 税
税务风险12税3致偷应没负的逃享有增罚税受严加款款而格的、的未按风滞刑享照险纳事受税金，税法支民收规出事优定风责惠缴险任政纳风策税险以款至导
力 2招聘风险
资
6
源 3绩效考核风险 风 4工作评估风险
险 5薪金管理风险
管 6员工培训风险
理
建立客户信用评估体系并及时跟踪客户的经 营状况 建立严格的客户赊销市批流程和制度 建立严格的客户坏帐核销审批流程和制度 每月与客户对账 采取坏帐风险准备金制度 采取必要的法律诉讼程序 严格按照税法规定依法纳税 积极争取并充分运用税收优惠政策