中国版巴Ⅲ

特定情况下，商业银行应当在最低资本
要求和储备资本要求之上计提逆周期资
本。逆周期资本要求为风险加权资产的
0-2.5%，由核心一级资本来满足。
中国版巴Ⅲ


系统重要性银行还应当计提附加资本。 国内系统重要性银行附加资本要求为风 险加权资产的 1%，由核心一级资本满足 。 除上述资本充足率监管要求外，商业银 行还应当满足杠杆率监管要求。
重估储备、普通呆账准备金、带有债务性质 的资本工具、长期次级债务。

风险加权：0%、20%、50%、100% 资本充足率的规定： 不低于 8% ，其中核心资本
充足率不低于4%。

资本充足率=（资本—扣除项）/风险加权资产
第二版巴塞尔协议（1999年6月）：三大支柱
最低资本充足率8%的数量规定 一级资本： 实收资本（或股本）与公开储备

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《金融服务现代化法案》

1999年11月，由克林顿政府提交监管改革绿皮 书(Green Book)，并经国会通过，形成了《金融 服务现代化法案》(Financial Services Modernization Act) 。 《金融服务现代化法案》 废除了1933年制定的《格拉斯-斯蒂格尔法案》 有关条款，从法律上消除了银行、证券、保险机 构在业务范围上的边界，结束了美国长达66年之 久的金融分业经营的历史。银行业进入了全能银 行时代，确立了混业经营的金融体制。
截至2010年12月份末，我国281家商业银行资本 充足率水平全部超过8%。
两点主要变化：
1. 资本充足率的核算：
取消了对国家特大型企业、国家大型企 业、非银行金融机构的优惠风险权重； 取消了土地房屋产权、居住楼宇、动产 物业抵押贷款的优惠风险权重；
2. 银监会要对商业银行资本充足率进行 监督检查： 对资本不足的银行要采取有效的监管措 施，并要求商业银行定期披露计算资本 充足率的有关信息，提高透明度，加强 市场约束。 《商业银行信息披露暂本充足率要求下无法反映表内外总
资产的扩张情况的不足，减少对资产通过加权
系数转换后计算资本要求所带来的漏洞，推出
了杠杆率，并逐步将其纳入第一支柱。
3.加强流动性管理。
降低银行体系的流动性风险，引入了流动 性监管指标，包括流动性覆盖率和净稳定资产 比率。同时，巴塞尔委员会提出了其他辅助监 测工具，包括合同期限错配、融资集中度、和 与市场有关的监测工具等。

监管部门监督检查
确保每家银行有合理的内部评估过程，以便 银行首先对其面临的风险有正确判断，并 在此基础上及时评估资本的充足状况。

市场约束（信息披露）
新协议在应用范围、资本构成、风险评估和管
理过程及资本充足性方面提出了定性和定量
的信息披露要求。增强商业银行实际风险的
透明度，使投资者更清楚地了解银行的实际
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混业经营（综合经营）模式

德国模式：
全能银行
非金融企业
保险
信托
证券
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美国模式：金融控股公司制

金融控股公司是金融业实现综合经营的一种组织
形式，也是一种追求资本投资最优化、资本利润
最大化的资本运作形式。
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金融控股公司模式
金融控股 公司
银行
证券
保险
信托
子公司
子公司
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子公司
子公司
我国金融业经营模式转变
商业银行资本管理办法（试行）

2012年6月7日发布 2013年1月1日起施行，2018年底前达到 规定的资本充足率监管要求。资本充足 率监管要求包括最低资本要求、储备资 本和逆周期资本要求、系统重要性银行 附加资本要求以及第二支柱资本要求。

中国版巴Ⅲ

核心一级资本充足率不得低于5%。 一级资本充足率不得低于6%。 资本充足率不得低于8%。 商业银行应当在最低资本要求的基础上计 提储备资本。储备资本要求为风险加权资 产的2.5%，由核心一级资本来满足。

新风险权重：
0％、20％、50％、100％、150％。

允许银行建立自己的风险评估体系：标准 法、内部评级法和外部评级法

涵盖的风险更为全面： 集中考虑了信用
风险、市场风险和操作风险。确立最低资 本比例的分母是由三部分组成：信用风险 的加权资产、市场风险和操作风险所需资 本的各12.5倍。
巴林银行（尼克.里森）
第三版巴塞尔协议



2010年12月16日，巴塞尔委员会发布了 《第三版巴塞尔协议》（Basel Ⅲ）。 2013年1月1日开始实施新监管标准， 2019年1月1日前全面达标。 《巴塞尔协议Ⅲ》几经波折，终于2013 年1月6日发布最新规定。
第三版巴塞尔协议主要内容
1.提高资本充足率要求。
巴塞尔协议 Ⅲ 对于核心一级资本充足率、一级资本
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中信控股有限责任公司
中信控股
中信银行
中信证券
中信信托
中信国际
中信期货
信诚人寿
万通证券
中信基金
嘉华银行
国际资产 管理
投资研究
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中国平安集团
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问题讨论：

分业经营与综合经营的利弊分析
20
5.2 商业银行的资金来源
——资本及负债

商业银行的资本及负债是其资金的来源，
是商业银行资产业务和其他业务的基础。

2、具有信用创造功能
3、金融体系的主体
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三、商业银行的职能


信用中介职能（最基本、最能反映其经营活动特征） 支付中介职能 信用创造职能 金融服务职能
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四、金融业的经营模式
- 分业经营
“分业经营模式”就是对银行及金融机构的业务范围进行 某种专业化的监督和管制。法律限定金融机构必须分门别 类各有专司：银行、证券、信托、保险 美国、英国、日本（大危机后的60年）


国内第一家金融控股公司——中信控股有限责任公司 昨天成立。中信控股通过投资和接受中国中信集团公司 委托，管理集团所属金融类企业。 中信控股是经国务院同意、中国人民银行批准、根 据《中华人民共和国公司法》、由中国中信集团公司出 资设立的国有独资有限责任公司。公司接受中国中信集 团的委托，对中信旗下的金融类子公司行使股东权力。 这些子公司包括：中信实业银行、中信证券股份有限公 司、中信信托投资有限责任公司、信诚人寿保险有限公 司、中信资产管理有限公司、中信期货经纪有限责任公 司，以及在香港的中信国际金融控股有限公司。
我的青春足迹
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货币银行学 · 第五章
商业银行
2
本章要点



商业银行的定义、特征与职能 商业银行的资金来源（资本与负债） 商业银行的资产业务 商业银行的表外业务 商业银行的经营原则
3
5.1 商业银行的定义、特征与职能

其他资本
资产重估准备金、贷款损失准备金、证券损失准备金

其他来源
银行持股公司债务、售后回租
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3.我国银行资本构成
资本公积
盈余公积
总 资 本
核心资本
普通股本
未分配利润
附属资本
贷款呆账准备金、 次级金融债券 优先股 可转换债券
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巴塞尔协议（1988年7月）

资本构成
一级资本：核心资本，包括股本和公开储备。 二级资本：附属资本，包括未公开储备、资产
分业经营 大危机后
混业经营 90年代末期

1933年美国《格拉斯—斯蒂格尔法》 确立了美国分业经营的金融体制

1999年《金融服务现代化法案》确立了美 国混业经营的金融体制
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格拉斯-斯蒂格尔法案（Glass-Steagall Act），也称作《1933年银行法》

是一部对美国银行系统进行改革的法律，它是由美国 民主党参议员格拉斯和众议员斯蒂格尔提出的。 基本内容： 1.商业银行与投资银行业务分离 2.银行业与保险业的分离 3.禁止向活期存款支付利息，对储蓄存款与定期存款 实行利率高限 4.建立联邦存款保险制度
- 混业经营
“混业经营”是指金融机构之间的业务可以相互交融，交 叉进行经营，不再仅仅局限于自身分业经营的业务范围。 混业经营模式的商业银行可以从事广泛的金融业务，不仅 可以经营一切银行业务，还可以经营证券业务、保险业务、 信托业务等。 德国、奥地利、瑞士
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美国金融业变革历程

混业经营 大危机前
中国版巴Ⅲ


核心一级资本包括：实收资本或普通股 ；资本公积；盈余公积；一般风险准备 ；未分配利润；少数股东资本可计入部 分。 其它一级资本包括：其它一级资本工具 及其溢价；少数股东资本可计入部分。
中国版巴Ⅲ





该法确立了美国分业经营的金融体制
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从分业经营转向混业经营

基本原因：
货币市场与资本市场的迅速发展。市场融资出现了 “脱媒”现象，存款贷款业务萎缩，利润减少，经营困 难，传统的商业银行业务已无法适应金融市场发展的新 需求，对此作为金融市场主体的商业银行必然需要进行 相应的调整。
“金融脱媒”又称“金融非中介化”，在英语中被称为 “Financial Disintermediation”。是指在金融管制的情况下，资金 的供给绕开商业银行这个媒介体系，直接输送到需求方和融资者 手里，造成资金的在银行的体外循环。
状况。
《商业银行资本充足率管理办法》
（2004年3月）
核心资本包括实收资本或普通股、资本公
积、盈余公积、未分配利润 附属资本包括重估储备、一般准备、优先