本章难点：人力资本风险的估算包括损失频率的估算和损失幅度的估算两方面。
第九章金融风险分析
一金融风险的类型与性质
二市场风险的评估
本章基本要求：要求学生了解金融风险是企业面临的重要风险之一，对它的分析与评估直接决定着企业经营的成败，所以要认识各种金融风险的性质和市场风险的评估方法。
本章重点：市场风险评估的两种常用的方法-敏感性分析和波动性分析。
2.该门课程强调理论与实践结合，注重培养学生应用所学知识对实际案例进行分析的能力。课程内容除了包括对风险管理学科中的理论的阐述，还包括与学科相关的案例分析等。在教学形式上，采取多媒体课件教学，辅助以板书以及相关视频，使得学生能对学科产生兴趣并且从多方面对于课程进行了解。在教学手段上，除了授课的方式还组织学生对学习内容和思考题的讨论，从而提高学生的分析能力，小组合作能力以及多方面思考的能力。
本章难点：利用期货进行套期保值会给使用者带来因保证金制度和逐日盯市导致的保证金风险以及基差风险这样的新风险。
第十七章风险管理决策模型
一期望损益决策模型
二期望效用决策模型
三马尔可夫风险决策模型
四随机模型
本章基本要求：要求学生了解风险管理决策的评价标准，期望损益决策模型和期望效用决策
模型以及马尔可夫风险决策模型的应用。
第十五章员工福利计划
一概述
二社会保险
三团体医疗费用保险
四退休计划
本章基本要求：要求学生认识员工福利计划的理论，法定福利中的社会保险，企业福利中的医疗费用保险和退休计划，同时了解国外典型的做法、存在的问题和改革的措施以及我国的情况。
本章重点：保险体系包括三方当事人，分别是：保险服务的提供者，保险服务的消费者，雇主或保险人。
本章重点：最优安全激励和最优赔偿这两个目标有的时候在市场经济的作用下可以达到，但有一些条件下市场经济不能达到这两个目标，最主要的两种情况，一种是当双方存在交易，也就是有价格作为联系的时候，风险信息不充分，另一种是双方不存在交易时，额外的交易成本过高。
本章难点：与民事侵权体系相比，强制性的员工赔偿更有助于达到最优安全激励和最优赔偿的目的。
本章难点：经典统计方法、贝叶斯统计法和随即模拟的具体方法和步骤。
第十二章风险管理的措施
一控制型风险管理措施的目标与理论基础
二基本的控制型风险管理措施
三基本的融资型风险管理措施
四内部风险抑制
本章基本要求：要求学生了解控制型风险管理措施、融资型风险管理措施以及内部风险抑制的基本原理、主要方法及其优缺点。
本章重点：民事侵权责任包括免责、过失责任、严格责任和绝对责任四种。
本章难点：每一项民事侵权责任下的具体内容。
第八章人力资本风险分析
一人力资本风险概述
二人力资本风险的估算
本章基本要求：要求学生了解如何通过各种相关指标来评估死亡、健康状况恶化、年老和退休以及失业这些风险。
本章重点：风险经理关心人力资本风险的原因主要是提高生产率，为雇员减少纳税，团体保险节约成本，雇员的责任感、公共关系等。
本章重点：风险是别的基本方法是风险清单，但其还有其他辅助方法，如财务报表分析法、流程图法、事故树法、现场检查法和风险形势估计法等。
本章难点：各种风险识别方法的优点及缺点。
第六章企业财产风险分析
一企业财产的类型与权益
二潜在财产直接损失金额的评估
三企业财产损失的原因
本章基本要求：要求学生了解财产的权益、财产价值的评估方法和可能导致企业财产损失的几类主要原因。
本章难点：美国医疗保险的主要改革方法-管理式医疗。
第十六章套期保值
一衍生工具简介
二利用期权进行套期保值
三利用期货与远期进行套期保值
四利用互换进行风险管理
本章基本要求：要求学生了解如何运用基本衍生工具进行风险管理，以及衍生工具带来的新风险。
本章重点：利用远期进行风险转移的原理是和期货相同，和期货相比，远期具有合约条款灵活及不受监管的优点。
本章重点：各种风险管理决策模型的应用与选择。
本章难点：马尔可夫风险决策模型的运用。
集美大学诚毅学院风险管理课程教学大纲
学时分配
章序
一
二
三
四
五
六
七
八
九
十
授课
学时
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
章序
十一
十二
十三
十四
十五
十六
十七
十八
机动
合计
授课
学时
2
2
2
2
2222源自236有关说明
1.开设本课程的目的主要是增强学生对于风险管理方面的认识和对风险控制的能力，使学生对国内外在风险管理研究领域有到一定的了解，以及我国现阶段风险管理在应用方面的进程。
教学内容和基本要求
本章难点：每一种企业风险的内容和对企业的影响。
第三章风险管理的实践
一风险管理的起源与发展
二风险管理的组织
三风险管理的程序
本章基本要求：要求学生对风险管理的起源与发展有一个概括性的了解，并了解实践中的风险管理组织架构以及风险管理程序。
本章重点：风险管理是一种全面的管理职能，用以对某一组织所面临的风险进行评价和处理。
本章难点：经典统计方法、贝叶斯统计法和随即模拟的具体方法和步骤。
第十一章风险评估模型
一大数定律与中心极限定理
二损失频率的估算
三损失幅度的估计
四所需暴露单位的数量
本章基本要求：要求学生了解获得损失分布的主要方法，分别是经典统计方法、贝叶斯方法和随机模拟法，以及它们分别使用的不同情况。
本章重点：描述风险的常用损失分布有二项分布、几何分布、泊松分布、负二项分布和正态分布等。
集美大学诚毅学院
课程教学计划表
2011—2012学年度第二学期
开课单位经济学教研室
课程名称风险管理
授课班级金融0991-099A金融1171-1176
任课教师林啸
填表日期：2012年2月10日
集美大学诚毅学院风险管理课程教学大纲
课程名称
中文：风险管理
英文：Risk Management
课程编号
学分/学时
拟制签名：审核签名:审批签名：
日期：日期：日期：
本章难点：掌握保险公司偿付能力不足风险的管理措施-内部措施和外部措施。
第十四章民事侵权责任体系
一民事侵权责任体系的经济目标
二为什么需要民事侵权责任体系
三员工赔偿的经济作用
本章基本要求：要求学生了解民事侵权责任体系是责任风险管理的基础，，它的目的是对潜在的侵害这施加最优的安全激励和对潜在的受害者提供最优的赔偿。同时，了解风险信息和交易成本的影响以及强制性员工赔偿的经济作用。
本章重点：财产对应于相应的权益，只有对财产拥有合法权益的个人或者组织才可能因财产损毁而遭受到一定的经济损失。
本章难点：应用常用的评估财产价值的方法-重置成本法。
第七章法律责任风险分析
一民事侵权责任的类型
二过失责任
三损害的赔偿
四典型责任问题
本章基本要求：要求学生了解四种责任原则，企业普遍面临的产品责任风险、环境污染责任和员工伤害风险。
本章重点：风险的本质中包括风险因素、风险事故和损失，这三者之间的因果关系。
本章难点：度量风险从损失概率和损失幅度两方面来考虑。
第二章企业面临的风险
一风险的分类
二企业风险的主要类型
本章基本要求：要求学生了解风险的常见分类，并对企业所面临的风险有一个清晰的认识。
本章重点：按照风险导致的后果不同，可以将风险分为纯粹风险和投机风险。
四保险公司偿付能力不足风险的管理
本章基本要求：要求学生了解降低保险公司偿付能力不足风险的管理措施。
本章重点：保险的运作基于风险汇聚的原理，和其他汇聚形式相比，保险降低了汇率安排的成本。同时，因为费用的收取是在损失发生前，根据预估的损失、投资收益和管理费用实现确定的，所以保险公司不可避免地面临偿付能力风险。
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所属教研室
经济学教研室
先修课程
概率论，数理统计，国际金融学
课程类型
专业选修课
考核方式
闭卷笔试
开课专业
金融学专业
教学目的和要求
风险管理是金融学专业的专业选修课。通过本课程的学习，使学生了解风险管理的目的、功能，掌握风险管理的主要方法和过程，熟悉如何识别风险和实施选择风险管理的措施，能通过学习风险识别和分析的方法以及基于不同方面的风险管理的措施而具有可以从事风险控制工作的能力。课程结合了理论分析，关于风险管理的案例分析以及应用模型进行习题计算等多方面内容。主要内容包括有关风险的不同学说企业面临的风险和风险的主要分类，风险管理的实践以及风险管理的目标，风险的识别方法，对企业财产、法律责任、人力资源、金融风险的分析，估计损失分布的方法，风险评估的模型，风险管理的措施（保险、民事侵权责任体系、员工福利计划、套期保值和风险管理决策模型）等。
课程教学重点是风险识别的方法，风险控制措施的具体内容和选择。教学难点是风险评估模型和几种风险管理的决策模型。
教学内容和基本要求
第一章风险原理
一风险与不确定性
二风险的主要学说
三风险的度量
四风险的本质
本章基本要求：对风险有一个全面且深入的认识。了解风险有关的不确定性的含义，以及有关风险的不同学说。理解风险的量指标是基于概率和幅度的。掌握风险的本质。
3.教材与主要参考书目
教材：刘新立.风险管理.北京：北京大学出版社，2010.
参考书：
[1]顾孟迪，雷鹏.风险管理.北京：清华大学出版社，2005.
[2]Frenkel, M. & Rodulf, M.Risk Management: Challenge andOpportunity.New York:Springer，2005.