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5.1信用风险管理相关名词释义——信用评级与债项评级
信用评级：是商业银行对客户偿债能力和偿债意 愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客 户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户 违约风险，评价的结果是信用等级和违约概率 （PD）。
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5.6信用风险管理相关名词释义—贷款分类与债项评级
贷款分类：即“五级分类”，是判断借款人及时足额归还贷款本息的 可能性。
贷款分类与债项评级是两个容易混淆的概念，二者既区别明显又相互 联系：
信用风险管理
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1.信用风险概要
“风险（Risk）”是指因未来的不确定性 而可能产生的损失。一般来说，金融风险 主要分为：信用风险, 市场风险, 操作风险, 流动性风险等。
“信用风险”是指因为交易对方不能履行 承诺，未能偿还其债务而造成金融损失的 风险。
系统性风险： 宏观经济因素 行业风险和区域风险
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5.信用风险管理主要相关名词 信用评级与债项评级 违约概率（PD : Probability of Default） 违约风险暴露（EAD：Exposure at Default ） 违约损失率（LGD： Loss Given Default ） 贷款分类与债项评级
增强竞争力。做好信用风险管理有助于银行降低 风险资产含量，改进银行在同业中的形象，提升 商业银行在市场上的竞争地位。
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3. 信用风险管理的目的
为了提高资产健全性，根据特定的借款人、 企业集团、行业等类似的风险特征分类为 基准，防止信用风险的偏重，把可能导致 的银行潜在损失控制在适当的水平内。
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5.5信用风险管理相关名词释义——违约损失率
违约损失率（LGD）：是指给定借款人违约后贷 款损失金额占违约风险暴露（EAD）的比例。
LGD=1-回收率 =1-（回收金额-回收成本）/违约风险暴露
上述计算方法是根据违约历史清收情况，预测违 约贷款款在清收过程中的现金流。
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单一法人客户信用风险的识别 集团法人客户信用风险的识别 个人客户信用风险的识别 贷款组合信用风险的识别
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4.1 信用风险的识别——单一法人客户信用风险的识别
单一法人基本信息的分析 单一法人客户财务状况分析 单一法人非财务状况分析 单一法人客户担保分析
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4.3 信用风险的识别——个人客户信用风险的识别
个人客户的基本信息分析 个人信贷产品分类风险分析
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4.4 信用风险的识别——贷款组合信用风险的识别
关注贷款组合信用风险的原因 与单笔贷款不同的是贷款组合“更关注”
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4.2 信用风险的识别——集团法人客户信用风险的识别
集团法人客户风险 集团法人客户的整体状况分析 集团法人客户的信用风险特征
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5.3信用风险管理相关名词释义——违约风险暴露
违约风险暴露（EAD）:是指债务人违约时的预期表内、表 外项目暴露总合。
客户已经违约： EAD=客户违约时的债务帐面价值
客户尚未违约： 表内项目EAD=债务帐面价值 表外项目EAD=表外项目已提取金额+信用转换系数 x 已承诺未提取金额
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债项评级：是对交易本身的特定风险进行计量和 评价，反映客户违约后的债项损失大小。特定风 险因素包括：抵押、优先性、产品类别、地区、 行业等。
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5.2信用风险管理相关名词释义——违约概率
违约概率（PD）：是指借款人在未来一定时期内 发生违约的可能性。
在《新巴塞尔资本协议》中，违约概率被具体定 义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的 较高值。
违约概率的估计包括两个层面：一是单一借款人 的违约概率；二是某一信用等级所有借款人的违 约概率。
容易与违约概率混淆的概念：违约频率、不良率
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在可承受的范围内适当管理因交易方不履 行债务而导致的一定时间内可能发生的金 钱上的预期损失（Expected Loss）及非预 期损失（Unexpected Loss）。
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4. 信用风险的识别
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2. 信用风险管理的作用
有效提高银行资产质量, 合理调控银行资本充足率 的状况。
提高盈利能力。银行收益的大小在很大程度上取 决于其对风险的驾驭能力，如果一家银行信用风 险驾驭的能力不强，则其坏帐的损失将直接影响 其利润的高低，而且可能由于风险带来的损失而 导致生存的危机。