成都文旅2019年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入 实现利润 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表
2019年
2018年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
13,616.92
-23.19 17,727.78
7.34
2,615.16
-57.17 6,106.22
14.23
2,544.29
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率
偿债能力指标表
2019年
2018年
3.22
3.12 0
0.07
1.47 1.45
0 0.19
2017年
2.59 2.56
0 0.07
2019年流动比率为3.22，与2018年的1.47相比有较大增长，增长了
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51.98
0.29
1,287.44
9.45 815.74
4.60
2,756.05
20.24 2,659.52
15.00
-300.79
-2.21 -146.03
-0.82
2017年
数值 百分比(%)
16,515.6 100.00
7,617.47
46.12
49.25
0.30
965.4
5.85
2,239.72
成都文旅2019年权益资本为62,870.9万元，比2018年增长3.59%，但 这一增长速度是在上一年权益资本下降的情况下取得的，并且本年的权益 资本还 页 共1 页
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五、发展能力分析 成都文旅2019年营业收入为13,616.92万元，比2018年有较大幅度的 下降，下降23.19%。而2018年企业营业收入比2017年增长7.34%。从这 三年情况看，企业营业收入并不稳定。
成都文旅2019年净利润为2,199.22万元，比2018年有较大幅度的下 降，下降57.25%。而2018年企业净利润比2017年增长13.31%。从这三年 情况看，企业净利润并不稳定。
-58.37 6,111.65
10.44
0
-100
54.98 131.17
70.87 1,404.71
-5.43
97.11
2017年
数值 增长率(%)
16,515.6
0
5,345.75
0
5,533.8
0
-176.38
0
-188.05
0
2019年实现利润为2,615.16万元，与2018年的6,106.22万元相比有较 大幅度下降，下降57.17%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利 基础比较可靠。
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2019年
2018年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
13,616.92 100.00 17,727.78 100.00
7,345.74
53.95 8,244.88
46.51
47.1
0.35
1.75。2019年流动比率比2018年提高的主要原因是：2019年流动资产为 14,491.33万元，与2018年的20,497.72万元相比有较大幅度下降，下降 29.30%。2019年流动负债为4,506.17万元，与2018年的13,942.31万元 相比有较大幅度下降，下降67.68%。流动资产下降速度慢于流动负债的下 降速度，致使流动比率提高。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难， 流动比率比较合理。
13.56
-56.26
-0.34
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2019年
2018年
45.71 18.68
23.48
3.26
3.56
53.2 34.48 52.29
8.36 8.31
2017年
53.58 33.51 49.44
成都文旅2019年总资产周转次数为0.19次，比2018年周转速度放慢， 周转天数从1446.95天延长到1878.65天。企业在收缩战线的同时使营业收 入有较大幅度的下降，致使企业总资产的周转速度有较大幅度的下降。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2019年
2018年
16.8
2.33
98.95 19.13
9.17 1.6
71.65 10.77
2017年
11.83 2.24
64.19 14.07
成都文旅2019年营业周期为19.13天，2018年为10.77天，2019年比 2018年延长8.36天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。
本期财务费用为负，无法进行长期付息能力判断。 四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2019年 1,878.65
2018年 1,446.95
1,330.97 462.51
1,044.63 334.27
-79.82
-60.88
2017年 1,467.43 1,193.73 226.24 -50.12
7.86 7.12
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成都文旅2019年的营业利润率为18.68%，总资产报酬率为3.26%，净 资产收益率为3.56%，成本费用利润率为23.48%。企业实际投入到企业自 身经营业务的资产为66,850.71万元，经营资产的收益率为3.81%。
2019年营业利润为2,544.29万元，与2018年的6,111.65万元相比有较 大幅度下降，下降58.37%。以下项目的变动使营业利润增加：营业成本减 少899.14万元，财务费用减少154.76万元，资产减值损失减少51.2万元， 营业税金及附加减少4.88万元，共计增加1,109.98万元；以下项目的变动 使营业利润减少：管理费用增加96.53万元，销售费用增加471.69万元， 营业收入减少4,110.86万元，投资收益减少54.98万元，共计减少4,734.06 万元。增加项与减少项相抵，使营业利润下降3,624.08万元。