2019年国家基金从业《私募股权投资基金基础知识》职业资格考前练习一、单选题1.股权投资基金管理人最主要的职责是( )。
A、按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作B、在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益C、以上都是D、以上都不是>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第1节>股权投资基金当事人的职责【答案】：C【解析】：股权投资基金管理人最主要的职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。
2.我国股权投资基金行业发展的历史阶段不包括( )。
A、探索与起歩阶段B、平稳发展阶段C、快速发展阶段D、统一监管下的制度化发展阶段>>>点击展开答案与解析【知识点】：第1章>第2节>我国股权投资基金发展及监管的主要阶段【答案】：B【解析】：在国务院各有关部门和地方政府的推动下，我国股权投资基金行业发展经历了三个历史阶段：①探索与起步阶段；②快速发展阶段；③统一监管下的制度化发展阶段。
考点：我国股权投资基金发展历史3.在境外资本市场发行股票并上市的不包括( )A、A股B、H股C、N股D、S股点击展开答案与解析>>>【知识点】：第7章>第2节>境外上市的主要方式【答案】：A【解析】：在境外资本市场发行股票并上市，即通常所说的发行H股、N股、S股等。
4.( )不属于股权投资基金的市场服务机构。
A、律师事务所B、中国基金业协会C、基金财产保管机构D、基金销售机构>>>点击展开答案与解析【知识点】：第2章>第3节>我国股权投资基金的政府监管和行业自律机构【答案】：B【解析】：股权投资基金的服务机构主要包括基金财产保管机构、基金销售机构、律师事务所、会计师事务所等。
中国证券投资基金业协会是我国股权投资基金的自律组织。
5.私募投资基金管理人内部环境因素包括( )。
Ⅰ经营理念和内控文化Ⅱ股权结构Ⅲ组织结构Ⅳ人力资源政策Ⅴ员工道德素质A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ>>>点击展开答案与解析【知识点】：第8章>第9节>管理人内部控制的要素构成【答案】：C【解析】：内部环境包括经营理念和内控文化、治理结构、组织结构、人力资源政策和员工道德素质等。
内部环境是实施内部控制的基础。
6.财务尽职调查重点考察的内容有( )。
Ⅰ会计政策与会计估计Ⅱ财务报告及相关财务资料Ⅲ财务比率分析．Ⅳ风险分析A、Ⅰ、Ⅱ、ⅣB、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅢD、Ⅱ、Ⅲ>>>点击展开答案与解析【知识点】：第5章>第2节>财务尽职调查的重点内容【答案】：C【解析】：财务尽职调查重点考察的内容有：会计政策与会计估计、财务报告及相关财务资料、财务比率分析、纳税分析。
7.非法吸收或者变相吸收公众存款，应当依法追究刑事责任的情形是( )。
A、个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在50万元以上的B、个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象10人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的C、个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的D、造成社会影响的>>>点击展开答案与解析【知识点】：第9章>第2节>跨境股权投资基金的政府管理【答案】：C【解析】：非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：①个人非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在20万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，数额在100万元以上的；②个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的；③个人非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的，单位非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的；④造成恶劣社会影响或者其他严重后果的。
8.基金募集期间，应当在宣传推介材料中向投资者披露的信息有( )。
Ⅰ基金基本信息Ⅱ管理人基本信息Ⅲ基金的投资信息Ⅳ基金的募集期限A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ>>>点击展开答案与解析【知识点】：第9章>第2节>资金募集【答案】：D【解析】：基金募集期间，应当在宣传推介材料中向投资者披露以下信息：基金基本信息；管理人基本信息；基金的投资信息；基金的募集期限；基金估值政策、程序和定价模式；基金合同的主要条款；基金的申购与赎回安排；基金管理人最近三年的诚信情况说明；其他事项。
9.外国投资者或外国投资者与根据中国法律注册成立的公司、企业或其他经济组织依据中国法律在中国境内发起设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权基金是( )。
A、内资人民币股权投资基金B、外资人民币股权投资基金C、外币股权基金D、人民币股权投资基金>>>点击展开答案与解析【知识点】：第3章>第3节>人民币股权基金和外币股权基金的概念【答案】：B【解析】：外资人民币股权投资基金，是指外国投资者(外国投资者指外国公司、企业和其他经济组织或者个人)或外国投资者与根据中国法律注册成立的公司、企业或其他经济组织依据中国法律在中国境内发起设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金。
10.股权投资基金投资后项目监控管理的指标不包括( )。
A、公司战略与业务定位B、经营风险控制情况C、产品销售与市场开拓情况D、公司治理情况点击展开答案与解析>>>【知识点】：第6章>第2节>项目跟踪与监控的常用指标【答案】：C【解析】：股权投资基金投资后项目监控管理指标主要包括公司战略与业务定位、经营风险控制情况、公司治理情况、高级管理人员尽职与异动情况。
11.西方国家的合格投资者标准经历了一些变化，现行合格投资者标准通常具备以下( )特点。
Ⅰ．原则要求投资者具有一定的风险识别能力和风险承担能力Ⅱ．要求投资者认购的基金份额达到某一最低要求Ⅲ．根据投资者的资产规模或收入水平判断其风险承担能力Ⅳ．认可某些持有特定金融牌照(如商业银行)或其他大型专业投资机构(如养老基金)及其高级管理人员为当然合格投资者A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ>>>点击展开答案与解析【知识点】：第4章>第2节>建立合格投资者制度的必要性【答案】：B【解析】：西方国家的合格投资者标准经历了一些变化，现行合格投资者标准通常具备以下几个特点：一是原则要求投资者具有一定的风险识别能力和风险承担能力；二是要求投资者认购的基金份额达到某一最低要求；三是根据投资者的资产规模或收入水平判断其风险承担能力；四是认可某些持有特定金融牌照(如商业银行)或其他大型专业投资机构(如养老基金)及其高级管理人员为当然合格投资者。
12.以非法占有为目的，使用诈骗方法非法吸收公众存款的行为，以集资诈骗罪定罪处罚。
以下选项中可以认定为“以非法占有为目的”的有( )。
Ⅰ肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还Ⅱ集资后不用于生产经营活动，与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还Ⅲ破产倒闭之后，致使集资款不能返还Ⅳ集资款遗失，不能返还Ⅴ抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避返还资金、Ⅰ、Ⅱ、ⅤA．B、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC、Ⅰ、Ⅳ、ⅤD、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ>>>点击展开答案与解析【知识点】：第9章>第2节>防范和处置非法集资等刑事犯罪【答案】：A【解析】：除Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ三项外，使用诈骗方法非法集资，可以认定为“以非法占有为目的”的情况还包括：(1)携带集资款逃匿的；(2)将集资款用于违法犯罪活动的；(3)隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的；(4)拒不交代资金去向，逃避返还资金的；(5)其他可以认定为非法占有目的的情形。
13.下列对基金业绩评价的说法错误的是( )A、了解股权投资基金托管人过去的历史业绩，是选择基金产品的重要参考依据之一B、通过对当前已投资基金的业绩进行横向比较，有利于投资者了解已投资基金在市场上的业绩水平，并对未来的回报水平进行一定的远期预测C、对所管理的股权投资基金进行业绩评价，能够使管理人了解基金运营状况和可能存在的问题D、有利于管理人有针对性地开展投资组合的投资后管理工作，并对投资策略进行调整和完善>>>点击展开答案与解析【知识点】：第8章>第8节>基金业绩评价的意义和需考虑的因素【答案】：A【解析】：(教材P189)对基金投资者而言，了解股权投资基金管理人过去的历史业绩，是选择基金产品的重要参考依据之一。
通过对当前已投资基金的业绩进行横向比较，有利于投资者了解已投资基金在市场上的业绩水平，并对未来的回报水平进行一定的远期预测。
对股权投资基金管理人而言，对所管理的股权投资基金进行业绩评价，能够使管理人了解基金运营状况和可能存在的问题，有利于管理人有针对性地开展投资组合的投资后管理工作，并对投资策略进行调整和完善。
知识点基金业绩评价的意义14.1999年年末，国务院办公厅发布了( )，这是我国第一个有关创业投资发展的战略性、纲领性文件，为建立创立投资机制明确了相关的原则。
A、《关于发展产业投资基金的现实意义、可行性分析与政策建议》《关于加快发展我国风险投资事业的提案》、B．C、《关于加速科学技术进步的决定》D、《关于建立风险投资机制的若干意见》>>>点击展开答案与解析【知识点】：第1章>第2节>我国股权投资基金发展及监管的主要阶段【答案】：D【解析】：1999年年末，国务院办公厅发布了《关于建立风险投资机制的若干意见》，这是我国第一个有关创业投资发展的战略性、纲领性文件，为建立创立投资机制明确了相关的原则。
15.清算的主要程序包括( )。
Ⅰ基金终止后，由基金清算小组(清算人)统一接管基金资产Ⅱ基金清算小组(清算人)对基金资产进行清理和确认Ⅲ对基金资产进行评估和变现，处理与清算有关的未了结事务Ⅳ清缴所欠税款，清理债权债务，制定并披露清算报告，对基金资产进行分配A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ>>>点击展开答案与解析【知识点】：第8章>第4节>基金清算的基本含义、清算原因与清算程序【答案】：D【解析】：清算的主要程序包括：基金终止后，由基金清算小组(清算人)统一接管基金资产；基金清算小组(清算人)对基金资产进行清理和确认；对基金资产进行评估和变现；处理与清算有关的未了结事务；清缴所欠税款；清理债权债务；制定并披露清算报告；对基金资产进行分配。