不同外币之间的折算
➢ 1 基准货币相同，标价货币不同，求标价货 币之间的比价，交叉相除。
➢ 1USD=CHF 1.4860/1.4870 ➢ 1USD=JPY 100.00/100.10 ➢ 1CHF=JYP ?/?
不同外币之间的折算
CHF兑JPY买入汇率=
USD兑JPY的买入汇率 USD兑CHF的卖出汇率
1USD=HKD 7.789/7.791，某香港机床出口 商出口机床的底价为100,000港币，现外国 进口商要求以美元向其报价。 ➢ 100000/7.789(?)
外币折算本币
➢ 某日香港市场上美元兑港币的汇率如下： 1USD=HKD 7.789/7.791,香港某服装厂生产某套 西装的底价为USD100,现外国进口商要求其改用港 币对其报价.该厂商应报价多少?
不同外币之间的折算
将两项基本汇率的买入汇率与买入汇率及 卖出汇率与卖出汇率同边相乘，规则是小 数字乘以小数字得买入汇率，大数字乘以 大数字得卖出汇率。
不同外币之间的折算
➢ 进口报价的权衡 ➢ 1 将同一商品的不同货币的进口报价，按人
民币汇价表折算成人民币进行比较 ➢ 某国内企业从德国进口一设备，欧元报价
（l）本币改报外币时，应该用买入价折算 （2）外币改报本币时，应该用卖出价折算。 （3）以一种外币折算为另一种外币，按国际
外汇市场牌价折算
远期汇率的折算与进出口报价
（1）汇率表中远期贴水（点）数，可作为 延期收款的报价标准。 在出口贸易中，国外进口商在延期付款条 件下，要求我方以两种外币报价，若甲币 为升水货币，乙币为贴水货币，那么，如 以甲币报价，则按原价报出；如以乙币报 出，则应按汇率表中乙币对甲币贴水后的 实际汇率报出。
➢ 100*7.791?
➢ 结论:出口商将外币折本币时应用(外币)卖出价折
算.
➢ 道理在于:出口商原收取外币,现改收本币,则需以 本币向银行买回原外币.出口商的买入,即为银行的 卖出,故按卖出价折算.
1.2169
AUD兑NZD卖出汇率=
AUD兑USD的卖出汇率 NZD兑USD的买入汇率
0.7360 0.6030
ห้องสมุดไป่ตู้
1.2206
不同外币之间的折算
➢ 在基准货币不同，而标价货币相同，求两 种基准货币之间的汇率，也是将两项基准 汇率的买入汇率与卖出汇率分别交叉相除， 规则是小数字除以大数字得出买入汇率， 大数字除以小数字得出卖出汇率。
一 即期汇率下的外币折算与报价
➢ 未挂牌外币/本币与本币/未挂牌外币的套算 ➢ （2）/（1）=本币/未挂牌外币的比价；（1）
/（2）=未挂牌外币/本币的比价。
本国货币1 主要货币2 未挂牌货币
未挂牌外币/本币与本币/未挂牌外币的套算
➢ 目标：折算港币（HKD）与丹麦克朗（DKr） 的汇率。
➢ （1）1英镑=12.2800港币 ➢ （2）1英镑=10.9485克朗 ➢ 12.2800HKD=10.9485DKr ➢ 1HKD=10.9458/12.2800DKr=0.8914DKr ➢ 1DKr=12.28/10.9458HKD=1.1219HKD
进口报价的权衡
➢ 2 将同一商品不同货币的进口报价，按照国 际外汇市场的即期汇率表，统一折算进行 比较
➢ 如上述例子中，欧元兑美元的汇率为 ➢ 1 EUR=1.4892 USD ➢ 100 EUR=148.92 USD>148 USD
合理运用汇率买入价和卖出价
➢ 1 本币折算成外币时，用买入价 ➢ 某日香港市场上美元兑港币的汇率如下：
不同外币之间的折算
➢ 3 非美元标价与美元标价，求某一基准货币 与另一标价货币的比价：同边相乘
➢ 1USD=CHF 1.4860/1.4870 ➢ 1GBP=USD 1.5400/1.5410 ➢ 1GBP=CHF ?/?
不同外币之间的折算
GBP兑CHF买入汇率=GBP兑USD买入汇率*USD兑CHF买入汇率 1.5400*1.4860 2.2884 GBP兑CHF卖出汇率= GBP兑USD卖出汇率*USD兑CHF卖出汇率 1.5410*1.4870 2.2915
➢ 2 基准货币不同，标价货币相同，求基准货 币之间的比价：交叉相除
➢ 1 AUD=USD 0.7350/0.7360 ➢ 1 NZD=USD 0.6030/0.6040 ➢ 1 AUD=NZD ?/?
不同外币之间的折算
AUD兑NZD买入汇率=
AUD兑USD的买入汇率 NZD兑USD的卖出汇率
0.7350 0.6040
100 1.4870
67.2495
CHF兑JPY卖出汇率=
USD兑JPY的卖出汇率 USD兑CHF的买入汇率
100.10 1.4860
67.3620
不同外币之间的折算
➢ 美元标价法下计算交叉汇率，是将两项基 本汇率的买入汇率和卖出汇率分别交叉相 除，规则是小数字除以大数字得买入汇率， 大数字除以小数字得卖出汇率。
为100欧元，美元报价为148美元。当天人 民币对欧元及美元的报价分别为：
➢ 1USD=RMB 6.7580/6.7590 ➢ 1EUR=RMB 10.1620/10.1635
进口报价的权衡
➢ 美元折算成人民币 ➢ 148*6.7590=1000.332 RMB ➢ 欧元折算成人民币 ➢ 100*10.1635=1016.35 RMB ➢ 标准：以外汇银行的卖出价折算（？）
一 、即期汇率下的外币折算与报价
➢ 外币/本币折本币/外币（直接标价→间接标 价）
➢ 1USD=6.8260RMB ➢ → 1RMB=0.5476USD
一、 即期汇率下的外币折算与报价
➢ 外币/本币的买入-卖出价折本币/外币的买入 价-卖出价
➢ 如香港市场上， ➢ USD/HKD 7.7920-7.8020 ➢ →HKD/USD 1/7.8020-1/7.7920
第六讲 汇率折算与进出 口报价
一、外汇的买卖价在外汇兑换业务中的运用
二、外汇的买卖价在出口报价中的运用
买入汇率与卖出汇率的折算运用是一个外 贸工作者应掌握的原则。在实际业务中应 结合具体情况，灵活掌握，如商品竞争力 弱应适当折价以促销，但实际工作者对这 个原则要“心中有数”。
出口报价时应注意如下问题：