• 第二、信用产生的社会根源是商品和货币 的不均衡分布。
• 第三、信用存在和发展的前提是所有制和 经济利益。
• 二、信用的发展： • 1、前资本主义信用——高利贷信用 ： • 高利贷是指通过贷放货币或实物而获取高
额利息的借贷行为，是历史上最早的、最 古老的生息资本的形式。
（1）高利贷信用中的债权人与债务人：
业信用的存在。 • 3、当前，我国应有效利用和管理商业信用
第一、建立商业票据市场。
• 第二、确立市场参与主体，加强企业资信 评级，按级划定企业使用票据的种类，按 级限定票据的流通范围。
• 第三、确定市场参与形式与运行机制。
二、银行信用：
• 是指银行和其他金融机构以货币形式向企 业、其他经济组织和个人提供的信用。
• 信用形式是指借贷活动的表现方式，它是 信用活动的外在表现。
• 一、商业信用： • （一）商业信用的概念： • 商业信用是指企业之间在销售商品时，以
赊销和预付形式提供的、与商品交易直接 相联系的一种信用形式。 • （二）商业票据： • 商业票据是以商业信用形式出售商品的债 权人用以保证自己债权的一种书面凭证。
第二章 信用和利息
• 第一节 信用的产生和发展 • 一、信用的产生： • 1、什么是信用？ • 信用又称信贷，是一种借贷行为，是以偿
还和付息为条件的价值运动的特殊形式， 体现着一定的生产关系。 • 2、信用的产生： 信用是从属于商品经济的范畴，它的产生 同货币的支付手段职能的发展密切相联。
第一、信用最初产生于商品流通过程中。
• 借贷资本的特点： • （1）借贷资本是一种所有权资本。 • （2）借贷资本是一种特殊的商品资本。 • （3）借贷资本具有特殊的运动形式。 • （4）借贷资本有特殊的转让形式。 • 3、社会主义信用：商品货币经济是社会
主义信用存在的客观依据。 • 三、信用的本质——体现一定的生产关系。
第二节 信用形式
放的用于购买自用普通住房的贷款。 • 贷款对象为具有完全民事行为的自然人 • 贷款期限最长不超过30年。
• 债权人有：商人、各类宗教机构、封建主 和地主。
• 债务人有：小生产者、贵族。 • （2）高利贷信用的特点： • 利率高、剥削残酷；对生产具有寄生性和
破坏性，导致社会生产力的衰退。 • 2、资本主义信用——借贷资本 • 借贷资本是货币资本家为了获取利息而贷
放给职能资本家使用的货币资本。
借贷资本的来源：生产经营中的闲置资本； 用于积累的剩余价值；货币储蓄等。
五年。 • 特征：摊派购买；国债期限结构单一；国
债市场开放后，黑市交易猖獗，国库券的 形象受到影响。
第二阶段：1989——1993年，国债期 限为三年。
• 特征：国债的市场化建设处于探索阶段； 二级市场发展缓慢；国债市场监管与清算 制度不完善。
• 第三阶段：1994年以后的国家信用。 • 1994年，国库券的期限结构实现多样化。
（三）商业信用的局限性：
• 1、规模上的局限性。商业信用的规模以产业资 本的规模为度，最大作用是产业资本的充分利 用。
• 2、方向上的局限性。只能由上游产品企业向 游产品企业提供信用。
• （四）我国的商业信用： • 1、建国初期，有效利用商业信用，促进了经济
的发展。 • 2、生产资料社会主义改造完成后，国家禁止商
• 借记卡不具备透支功能。借记卡主要有转 帐卡（含储蓄卡）、专用卡和储值卡三种。
• （2）我国银行卡业务的发展过程
2、分期付款
• 1993年11月，上海银信服务公司成立，它 是我国首家办理个人消费品分期付款业务 的消费信用服务公司。
• 近年来，分期付款主要用于购买汽车。 • 3、消费信贷 • （1）个人住房贷款：是银行向借款人发
• 1995年，国库券规范为三种：凭证式、无 记名式和记账式。
• 1996年是国债改革之年。
（四）国家信用与银行信用的关系
• 1、国家信用有时可以动员银行信用难以 动员的资金。
• 2、国债筹集的资金比较稳定，而银行存 款的稳定性则较差。
• 3、两者的利息负担不同。国债利息由纳 税人承担，而银行贷款的利息则由借款人 承担。
• 1、银行信用的特点是： • 具有广泛的接受性 • 具有创造信用的功能 • 具有较强的计划性 • 2、银行信用是我国信用制度的基础。
三、国家信用：
• 是指以国家为一方所进行的信用活动。 • 广义的国家信用包括国内信用和国际信用，
狭义的国家信用只指国内信用。 • （一）国家信用的形式——国库券与公债
1、商业票据的种类：
• 商业票据按出票人的不同分为期票和汇票。 • 2、商业票据的特点： • 抽象性；流动性；不可争辩性。 • 3、商业票据的贴现：是指票据所有者在
票据到期以前，为获取现款而向银行贴付 一定利息的票据转让。 • 计算公式为： • 客户所得现金=票据面额（1—年贴现利 率x未到期天数/360天）
券 • （二）国家信用的作用 • 1、弥补财政赤字，筹集建设资金。 • 2、调节经济运行过程。 • 3、提高经济效益，培植后续财源。
（三）我国的国家信用
• 1、我国利用国家信用的历史 • 1950年，发行人民胜利折实公债。 • 1954——1958年发行国家经济建设公债。 • 2、改革开放后的国家信用 • 第一阶段：1981——1988年，国债期限为
四、消费信用：
• 是指企业或金融机构向消费者个人提 供的用于购买消费品的信用。
• （一）消费信用的形式 • 信用卡——短期消费信用 • 分期付款——中期消费信用 • 消费信贷——长期消费信用 • （二）我国的消费信用
1、银行卡：
• 是指由商业银行（含邮政金融机构）向社 会发行的具有消费信用、转帐结算、存取 现金等全部或部分功能的信用支付工具。
• （1）银行卡的种类 • 银行卡按是否具备透支功能分为：信用卡
和借记卡。 • 信用卡按是否向发卡银行交存备用金，又
可分为贷记卡 和准贷记卡。
贷记卡
• 是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度， 持卡人可在信用额度内先消费、后还款的 信用卡。
• 准贷记卡是指持卡人须先按发卡银行的要 求交存一定金额的备用金，当备用金帐户 金额不足支付时，可在发卡银行规定的信 用额度内透支的信用卡。