凭证编号 5
金额
记账
千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 符号
70800
44800
26000
￥1 4 1 6 0 0
凭证编号 6
金额
记账
千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 符号
19500
￥1 9 5 0 0
凭证编号 7
金额
记账
千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 符号
23500
￥2 3 5 0 0
明细科目 华军生 华军生
总账科目 材料成本差异
应交税费
明细科目 亿 辅助材料成本差
异 应交增值税——
进项税额转出
附单据 壹 张
会计主管人员
记账
稽核
王鑫
合
计
任延冬
凭证编号 1
金额
记账
千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 符号
38000
4940
￥4 2 9 4 0
凭证编号 2
金额
记账
千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 符号
借方科目
总账科目 生产成本 生产成本
明细科目
基本生产成本-铸 造车间-普通车床 基本生产成本-铸 造车间-刻磨铣床
贷方科目
总账科目
明细科目
凭证编号
金 亿
制造费用 铸造车间-材料费
原材料
燃料-焦炭
附单据 壹
张
会计主管人员
记账
稽核
王鑫
原材料
燃料-煤炭
合
计
任延冬
辽财会账证44—1号
摘要
结算 票 方式 号
凭证编号
摘
要
结算 票 方式 号
借方科目
总账科目
明细科目
贷方科目
总账科目
明细科目 亿
金
待处理流动资产
处理盘亏
其他应收款
华军生
待处理财产损溢
损溢
附单据 壹 张
会计主管人员
记账
稽核
王鑫
合
计
任延冬
通用记账凭证
辽财会账证44—1号
2017 年 3 月 31 日
摘要
结转盘盈材料成本 差
结算 票
借方科目
方式 号
凭证编号 8
金额
记账
千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 符号
19500
￥1 9 5 0 0
凭证编号 9
金额
记账
千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 符号
1880
￥1 8 8 0
凭证编号 10
金额
记账
千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 符号
195
3282
￥3 0 8 7
38000
1000
￥3 9 0 0 0
凭证编号 3
金额
记账
千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 符号
14900
2533
￥1 7 4 3 3
凭证编号 4
金额
记账
千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 符号
885000
560000
325000
1410000
360000 ￥1 7 7 0 0 0 0
结转燃料成本差异
通用记账凭证
2017 年 3 月 31 日
凭证编号
借方科目
贷方科目
金
总账科目 生产成本 生产成本
明细科目
基本生产成本-铸 造车间-普通车床 基本生产成本-铸 造车间-刻磨铣床
总账科目 材料成本差异 材料成本差异
明细科目 亿 燃料成本差异 燃料成本差异
制造费用 铸造车间-材料费 材料成本差异 燃料成本差异
总账科目
明细科目
待处理流动资产
待处理财产损溢
损溢
贷方科目
总账科目
明细科目
管理费用
异
凭证编号
金 亿
附单据 壹
张
会计主管人员
记账
稽核
王鑫
合
计
任延冬
辽财会账证44—1号
摘要
结算 票 方式 号
结转盘亏材料成本 差
异和进项税额转出
通用记账凭证
2017 年 3 月 31 日
凭证编号
借方科目
贷方科目
金
总账科目 其他应收款 其他应收款
计
任延冬
通用记账凭证
辽财会账证44—1号
2017 年 3 月 31 日
摘要 处理盘盈
结算 票
借方科目
方式 号
总账科目
明细科目
待处理流动资产
待处理财产损溢
损溢
贷方科目
总账科目
明细科目
管理费用
凭证编号
金 亿
附单据 壹
张
会计主管人员
记账
稽核
王鑫
辽财会账证44—1号
合
计
任延冬
通用记账凭证
2017 年 3 月 31 日
附单据 壹
张
会计主管人员
记账
稽核
王鑫
合
计
任延冬
通用记账凭证
辽财会账证44—1号
2017 年 3 月 31 日
凭证编号
摘Leabharlann 要结算 票 方式 号
借方科目
总账科目
明细科目
贷方科目
总账科目
明细科目 亿
金
待处理流动资产
财产清查，盘亏
待处理财产损溢
损溢
原材料
辅助材料-润滑油
附单据 壹
张
会计主管人员
记账
稽核
王鑫
合
润滑油验收入库
通用记账凭证
2017 年 3 月 16 日
借方科目
总账科目
明细科目
贷方科目
总账科目
明细科目
凭证编号
金 亿
原材料 原材料
辅助材料-润滑油 材料采购 辅助材料-润滑油 材料成本差异
润滑油 辅助材料成本差
异
附单据 壹
张
合
计
会计主管人员 记账 稽核
王鑫
任延冬
辽财会账证44—1号
摘要
用现金采购防水 鞋，
结算 票 方式 号
并入库
通用记账凭证
2017 年 3 月 19 日
借方科目
总账科目
明细科目
贷方科目
总账科目
明细科目
周转材料
防水鞋
库存现金
应交税费
应交增值税
库存现金
凭证编号
金 亿
附单据 贰
张
会计主管人员
记账
稽核
王鑫
合
计
任延冬
辽财会账证44—1号
摘要
结算 票 方式 号
分配燃料
通用记账凭证
2017 年 3 月 31 日
辽财会账证44—1号
摘要
结算 票 方式 号
购买润滑油，付现 金
通用记账凭证
2017 年 3 月 15 日
借方科目
总账科目
明细科目
贷方科目
总账科目
明细科目
材料采购
润滑油
库存现金
应交税费
应交增值税
库存现金
凭证编号
金 亿
附单据 壹
张
会计主管人员
记账
稽核
王鑫
合
计
任延冬
辽财会账证44—1号
摘要
结算 票 方式 号